有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年10月26日-平成26年4月25日)

(1)【資産の評価】
① 基準価額の計算方法等
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日おける受益権総口数で除した金額をいいます。
基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。なお、便宜上1口当たりに換算した価額で表示されることがあります。
ファンドの基準価額については、下記の照会先までお問合せください。

<照会先>シンプレクス・アセット・マネジメント株式会社 電話番号 03-5208-5211 <受付時間>営業日の午前9時～午後5時 ホームページ http://www.simplexasset.com/

② 運用資産の評価基準および評価方法
法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって、原則として時価により評価しております。