半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年1月7日-平成27年1月5日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間 当ファンドは、原則として毎年1月5日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成26年1月7日から平成26年7月6日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 2 期 [ 平成26年1月6日現在 ]	第 3 期中間計算期間末 [ 平成26年7月6日現在 ]
※1	期首元本額	2,665,111円	31,426,906円
	期中追加設定元本額	42,027,330円	30,618,407円
	期中一部解約元本額	13,265,535円	6,523,885円
2	受益権の総数	31,426,906口	55,521,428口
3	1口当たり純資産額	1.6620円	1.8776円
	(1万口当たり純資産額)	(16,620円)	(18,776円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 2 期 [ 平成26年1月6日現在 ]	第 3 期中間計算期間末 [ 平成26年7月6日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「MUAM G-REITマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年1月6日現在 ]	[ 平成26年7月4日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		53,323,434	84,813,203
コール・ローン		49,314,983	36,653,233
投資証券		6,015,929,679	7,886,182,642
派生商品評価勘定		―	72,355
未収入金		2,404,604	―
未収配当金		24,929,048	30,579,393
未収利息		79	55
流動資産合計		6,145,901,827	8,038,300,881
資産合計		6,145,901,827	8,038,300,881
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		223,420	17,590
未払金		10,410,305	57,023,124
未払解約金		5,399,212	13,289,725
流動負債合計		16,032,937	70,330,439
負債合計		16,032,937	70,330,439
純資産の部
元本等
元本	※1	5,691,968,849	6,528,253,667
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		437,900,041	1,439,716,775
元本等合計		6,129,868,890	7,967,970,442
純資産合計		6,129,868,890	7,967,970,442
負債純資産合計		6,145,901,827	8,038,300,881

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年1月6日から翌年1月5日までであります。
(注2)平成26年7月6日が休業日のため、前営業日の平成26年7月4日現在における親投資信託の状況です。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
		株式は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は個別法に基づき、原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年1月6日現在 ]	[ 平成26年7月4日現在 ]
※1	期首	平成25年1月8日	平成26年1月7日
	期首元本額	5,126,743,372円	5,691,968,849円
	期首からの追加設定元本額	2,370,269,604円	1,164,661,671円
	期首からの一部解約元本額	1,805,044,127円	328,376,853円
	元本の内訳*
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	401,488,544円	323,999,230円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	244,037,084円	205,507,544円
	三菱UFJ 資産設計ファンド(分配型)	67,236,689円	51,612,832円
	三菱UFJ 資産設計ファンド(バランス型)	132,414,112円	105,646,061円
	三菱UFJ 資産設計ファンド(株式重視型)	54,677,010円	45,139,460円
	ファンド・マネジャー(海外リート)	139,091,119円	182,269,855円
	FPバランスファンド(安定型)	13,439,906円	14,183,056円
	FPバランスファンド(安定成長型)	21,326,638円	20,817,660円
	eMAXIS 先進国リートインデックス	4,061,913,579円	4,782,627,109円
	eMAXIS バランス(8資産均等型)	324,077,289円	479,261,196円
	eMAXIS バランス(波乗り型)	175,822,349円	218,050,925円
	三菱UFJ 先進国REITインデックスファンド	48,472,504円	85,081,359円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	7,972,026円	14,057,380円
	(合 計)	5,691,968,849円	6,528,253,667円
2	受益権の総数	5,691,968,849口	6,528,253,667口
3	1口当たり純資産額	1.0769円	1.2205円
	(1万口当たり純資産額)	(10,769円)	(12,205円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年1月6日現在 ]	[ 平成26年7月4日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		[ 平成26年1月6日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	47,306,580	―	47,083,500	△223,080
	オーストラリアドル	4,698,340	―	4,698,000	△340
	合 計	52,004,920	―	51,781,500	△223,420

		[ 平成26年7月4日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	アメリカドル	15,278,135	―	15,321,000	42,865
	オーストラリアドル	1,927,840	―	1,910,600	△17,240
	イギリスポンド	3,482,760	―	3,505,000	22,240
	シンガポールドル	1,631,100	―	1,638,000	6,900
	合 計	22,319,835	―	22,374,600	54,765

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。