純資産

有報情報

#1 その他、資産管理等の概要（連結）

1)委託会社は、次のいずれかの場合には、受託会社と合意の上、信託契約を解約し繰上償還させることができます。
イ)各ファンドについて受益者の解約により信託財産の純資産総額が30億円を下回ることとなったとき
ロ)繰上償還することが受益者のために有利であると認めるとき

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#2 その他の手数料等（連結）

② 委託会社は、上記①に定める信託事務の処理等に要する諸費用の支払いを信託財産のために行い、支払金額を信託財産から受取ることができます。この場合、委託会社は、現に信託財産のために支払った金額を受取る際に、あらかじめ、受領する金額に上限を付することができます。また、委託会社は、実際に支払った金額を受取る代わりに、かかる諸費用の金額を、あらかじめ、合理的に見積もったうえで、実際の費用額にかかわらず固定率または固定金額にて信託財産から受取ることもできます。
③ 上記②において諸費用の上限、固定率または固定金額を定める場合、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期中に、上限、固定率または固定金額を合理的に計算された範囲内で変更することができます。なお、諸費用は、信託財産の純資産総額に対して年率0.10%を上限とする額が毎日計上され、日々の基準価額に反映されます。
④ 上記②において諸費用の固定率または固定金額を定める場合、かかる諸費用の額は、計算期間を通じて毎日、信託財産に計上されます。かかる諸費用は、委託会社が1年以内で相当と定める期間に属する最終の計算期末もしくは信託終了のとき、当該諸費用にかかる消費税等相当額とともに信託財産中から受取り、委託会社の責任において、実際の支払いに充当します。

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#3 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

委託会社の運用する証券投資信託は、2024年2月末現在、以下の通りです(親投資信託を除きます。)。

ファンドの種類	本数	純資産総額(百万円)
追加型株式投資信託	24	728,882
合計	24	728,882

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#4 信託報酬等（連結）

① 信託報酬
計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年率1.199%(税抜1.09%)を乗じて得た額が信託報酬として計算されます。信託財産の費用として計上され、日々の基準価額に反映されます。
② 信託報酬の配分

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#5 投資リスク（連結）

② 大量の解約が発生し短期間で解約資金を手当てする必要が生じた場合や主たる取引市場において市場環境が急変した場合等に、一時的に組入資産の流動性が低下し、市場実勢から期待できる価格で取引できないリスクや取引量が限られてしまうリスクがあります。これにより、基準価額にマイナスの影響を及ぼす可能性や、換金申込みの受付けが中止となる可能性、換金代金のお支払いが遅延する可能性があります。
③ 分配金は計算期間中に発生した収益(経費控除後の配当等収益および売買益(評価益を含みます。))を超えて支払われる場合があるため、分配金の水準は必ずしも計算期間におけるファンドの収益率を示すものではありません。分配金はファンドの純資産から支払われますので、分配金支払い後は純資産が減少し、基準価額が下落する要因となります。投資者のファンドの購入価額によっては、支払われた分配金の一部または全部が、実質的には元本の一部払戻しに相当する場合があります。ファンド購入後の運用状況により、分配金額より基準価額の値上りが小さかった場合も同様です。
④ 金融商品取引所における取引の停止、外国為替取引の停止その他やむを得ない事情(投資対象国における非常事態(金融危機、デフォルト、重大な政策変更および規制の導入、自然災害、クーデター、重大な政治体制の変更、戦争等)による市場の閉鎖または流動性の極端な減少ならびに資金の受渡しに関する障害等)が発生した場合に、信託約款の規定にしたがい、委託会社の判断で受益権の取得申込みおよび一部解約の実行請求の受付けを中止すること、すでに受付けた受益権の取得申込みおよび一部解約の実行請求の受付けを取消すこと、またはその両方を行うことがあります。

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#6 投資制限（連結）

4)投資対象ファンドにおいてデリバティブ取引(法人税法第61条の5に定めるものをいいます。)は、投資の対象とする資産を保有した場合と同様の損益を実現する目的、投資対象ファンドの資産または負債にかかる価格変動および金利変動により生じるリスクを減じる目的および先物外国為替取引により投資対象ファンドの資産または負債について為替相場の変動により生じるリスクを減じる目的において使用します。
5)一般社団法人投資信託協会規則に定める一の者に対する株式等エクスポージャー、債券等エクスポージャーおよびデリバティブ取引等エクスポージャーの信託財産の純資産総額に対する比率は、原則としてそれぞれ10%、合計で20%以内とすることとし、当該比率を超えることとなった場合には、一般社団法人投資信託協会規則に従い当該比率以内となるよう調整を行うこととします。
6)公社債の借入れ

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#7 投資状況-001

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	383,147,882	2.65
合計(純資産総額)		14,460,669,156	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券ケイマン諸島14,060,370,83297.23日本17,150,4420.12小計14,077,521,27497.35現金・預金・その他の資産(負債控除後)―383,147,8822.65合計(純資産総額)14,460,669,156100.00

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#8 投資状況-002

(1)【投資状況】

資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	―	169,434,085	7.43
合計(純資産総額)		2,281,915,959	100.00

e border="0">資産の種類国/地域時価合計(円)投資比率(%)投資信託受益証券ケイマン諸島2,111,286,80792.52日本1,195,0670.05小計2,112,481,87492.57現金・預金・その他の資産(負債控除後)―169,434,0857.43合計(純資産総額)2,281,915,959100.00

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#9 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

契約における履行義務の充足に伴い、約束したサービスの支配が顧客に移転した時点で、当該サービスと交換に受け取ると見込まれる金額で収益を認識することとしております。当社の顧客との契約から生じる収益に関する主要な事業における主な履行義務の内容及び当該履行義務を充足する通常の時点(収益を認識する通常の時点)は以下のとおりです。
委託者報酬は、投資信託の信託約款に基づき日々の純資産価格に対する一定割合として運用期間にわたり収益として認識しております。
運用受託報酬は、対象顧客との投資一任契約に基づき月末時点の純資産価格に対する一定割合として運用期間にわたり収益として認識しております。

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#10 注記表（連結）

e>(重要な会計上の見積りに関する注記)
(貸借対照表に関する注記)

区分		前特定期間(2023年 8月18日現在)	当特定期間(2024年 2月19日現在)
	元本の欠損	13,422,822,802円	14,955,209,380円
4.	1口当たり純資産額	0.4983円	0.4886円
	(1万口当たり純資産額)	(4,983円)	(4,886円)

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#11 純資産の推移-001

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第5特定期間末(2014年 8月18日)10,70011,1920.74560.8056第6特定期間末(2015年 2月18日)36,59138,5480.78830.8483第7特定期間末(2015年 8月18日)48,21652,0750.66180.7218第8特定期間末(2016年 2月18日)41,08845,3120.60070.6607第9特定期間末(2016年 8月18日)38,83342,4720.54620.5982第10特定期間末(2017年 2月20日)33,54135,9310.55460.5906第11特定期間末(2017年 8月18日)34,58636,7870.53610.5721第12特定期間末(2018年 2月19日)29,54531,5920.49930.5323第13特定期間末(2018年 8月20日)24,29625,3180.44050.4585第14特定期間末(2019年 2月18日)23,07524,0280.44650.4645第15特定期間末(2019年 8月19日)22,42523,3660.43260.4506第16特定期間末(2020年 2月18日)20,93221,8070.46970.4877第17特定期間末(2020年 8月18日)16,13016,8740.40940.4274第18特定期間末(2021年 2月18日)15,21215,8810.43020.4482第19特定期間末(2021年 8月18日)12,69913,2770.42730.4453第20特定期間末(2022年 2月18日)11,39811,8850.44090.4589第21特定期間末(2022年 8月18日)11,68712,1380.47720.4952第22特定期間末(2023年 2月20日)11,16411,6010.46370.4817第23特定期間末(2023年 8月18日)13,33213,7800.49830.5163第24特定期間末(2024年 2月19日)14,28914,8030.48860.50662023年 2月末日11,179―0.4649―3月末日11,012―0.4602―4月末日11,522―0.4772―5月末日12,048―0.4909―6月末日12,628―0.5065―7月末日12,711―0.4894―8月末日13,490―0.5006―9月末日13,744―0.4945―10月末日13,343―0.4699―11月末日14,135―0.4885―12月末日13,468―0.4684―2024年 1月末日13,869―0.4784―2月末日14,460―0.4901―

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#12 純資産の推移-002

①【純資産の推移】

期別		純資産総額(百万円)		1口当たり純資産額(円)
		(分配落)	(分配付)	(分配落)	(分配付)

e border="0">期別純資産総額(百万円)1口当たり純資産額(円)(分配落)(分配付)(分配落)(分配付)第1計算期間末(2018年 8月20日)34340.93050.9305第2計算期間末(2019年 2月18日)57570.98160.9816第3計算期間末(2019年 8月19日)3453450.99590.9959第4計算期間末(2020年 2月18日)3163161.12141.1214第5計算期間末(2020年 8月18日)2312311.02111.0211第6計算期間末(2021年 2月18日)2802801.11501.1150第7計算期間末(2021年 8月18日)2722721.15191.1519第8計算期間末(2022年 2月18日)2422421.22961.2296第9計算期間末(2022年 8月18日)6576571.37321.3732第10計算期間末(2023年 2月20日)6936931.38331.3833第11計算期間末(2023年 8月18日)1,6271,6271.53801.5380第12計算期間末(2024年 2月19日)2,2622,2621.56211.56212023年 2月末日760―1.3874―3月末日770―1.3831―4月末日886―1.4395―5月末日1,103―1.4869―6月末日1,244―1.5415―7月末日1,535―1.5026―8月末日1,678―1.5445―9月末日1,883―1.5355―10月末日1,931―1.4708―11月末日2,135―1.5351―12月末日2,096―1.4830―2024年 1月末日2,178―1.5218―2月末日2,281―1.5667―

2024/05/16 9:02

#13 純資産額計算書-001

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	14,568,020,548	円
Ⅱ 負債総額	107,351,392	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	14,460,669,156	円
Ⅳ 発行済口数	29,504,745,506	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	0.4901	円

e border="0">Ⅰ 資産総額14,568,020,548円Ⅱ 負債総額107,351,392円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)14,460,669,156円Ⅳ 発行済口数29,504,745,506口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)0.4901円

2024/05/16 9:02

#14 純資産額計算書-002

【純資産額計算書】

Ⅰ 資産総額	2,282,942,921	円
Ⅱ 負債総額	1,026,962	円
Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	2,281,915,959	円
Ⅳ 発行済口数	1,456,516,775	口
Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.5667	円

e border="0">Ⅰ 資産総額2,282,942,921円Ⅱ 負債総額1,026,962円Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)2,281,915,959円Ⅳ 発行済口数1,456,516,775口Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)1.5667円

2024/05/16 9:02

#15 設定及び解約の実績-001

以下の運用状況は2024年 2月29日現在です。
・投資比率とはファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。

2024/05/16 9:02

#16 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
負債合計		1,110,482		1,759,408
純資産の部
株主資本

2024/05/16 9:02

#17 資産の評価（連結）

・基準価額は委託会社の営業日において日々算出されます。
・基準価額とは、信託財産に属する資産(借入有価証券を除きます。)を評価して得た信託財産の総額から負債総額を控除した金額(純資産総額)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、ファンドは1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。
② 有価証券などの評価基準

2024/05/16 9:02

#18 運用体制（連結）

<運用体制に関する社内規則>委託会社は、投資運用業の業務運営に関する社内規程に則り運用を行います。
<委託会社によるファンドの関係法人に対する管理体制>受託会社に対しては、日々の純資産照合、月次の勘定残高照合などを行います。
また、内部統制に関する外部監査人による報告書等を定期的に受取り、業務執行体制のモニタリングを行います。

2024/05/16 9:02

#19 附属明細表（連結）

① 貸借対照表

(単位:円)
負債合計		863,832	866,705
純資産の部
元本等

② 損益及び剰余金計算書

2024/05/16 9:02