半期報告書(内国投資信託受益証券)-第13期(平成26年2月8日-平成27年2月9日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第12期 (平成26年 2月 7日現在)	第13期中間計算期間 (平成26年 8月 7日現在)
1.	期首元本額	4,966,263,372円	4,838,176,058円
	期中追加設定元本額	1,362,532,445円	746,466,563円
	期中一部解約元本額	1,490,619,759円	404,265,656円
2.	当該中間計算期間の末日における受益権総数	4,838,176,058口	5,180,376,965口
3.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.4618円 (14,618円)	1.5724円 (15,724円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

1.	中間貸借対照表計上額、時価及び差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

<参考>「DC外国株式インデックスファンド」は、「外国株式マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている「親投資信託受益証券」は、全て同マザーファンドの受益証券であります。
同マザーファンドの平成26年8月7日現在(以下、「計算日」といいます。)の状況は次のとおりであります。
なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
「外国株式マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表

項目	平成26年 8月 7日現在 金額(円)
資産の部
流動資産
預金	5,449,805,397
コール・ローン	1,184,712,277
株式	227,022,248,861
投資信託受益証券	193,808,779
投資証券	5,003,228,487
派生商品評価勘定	20,014,135
未収入金	2,375,394
未収配当金	277,972,298
未収利息	1,535
差入委託証拠金	1,136,128,022
流動資産合計	240,290,295,185
資産合計	240,290,295,185
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	169,271,332
未払解約金	480,474,280
流動負債合計	649,745,612
負債合計	649,745,612
純資産の部
元本等
元本	133,397,846,983
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	106,242,702,590
元本等合計	239,640,549,573
純資産合計	239,640,549,573
負債純資産合計	240,290,295,185

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

		平成26年 8月 7日現在
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		(2)投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引 個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
		当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るものであります。
3.	外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.	収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金 原則として、株式、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
		(2)派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成26年 8月 7日現在
1.	中間計算期間の期首元本額	156,486,757,531円
	中間計算期間中の追加設定元本額	5,849,351,072円
	中間計算期間中の一部解約元本額	28,938,261,620円
	計算日の元本額	133,397,846,983円
	計算日の元本額の内訳
	外国株式インデックスファンド	2,691,480,718円
	DC外国株式インデックスファンド	4,534,168,377円
	DC外国株式インデックスファンドL	17,699,008,991円
	DCバランスファンド30	489,120,255円
	DCバランスファンド50	970,756,183円
	DCバランスファンド70	595,943,078円
	ベスタ・世界6資産ファンド(毎月決算型)	81,848,097円
	ベスタ・世界6資産ファンド(1年決算型)	41,766,806円
	新生・4分散ファンド	77,763,621円
	グローバル・インデックス・バランス・ファンド	461,993,123円
	4資産インデックスバランスオープン(分配型)	16,661,607円
	4資産インデックスバランスオープン(成長型)	58,910,058円
	外国株式インデックスe	6,044,532,229円
	インデックスコレクション(外国株式)	2,661,404,198円
	インデックスコレクション(バランス株式30)	282,490,529円
	インデックスコレクション(バランス株式50)	472,113,434円
	インデックスコレクション(バランス株式70)	499,409,243円
	私募外国株式パッシブファンド(適格機関投資家専用)	5,474,718,297円
	外国株式パッシブファンド私募A(適格機関投資家専用)	770,938,562円
	外国株式インデックスファンドVA(適格機関投資家専用)	5,128,653,266円
	バランスVA30(適格機関投資家専用)	1,355,543,374円
	バランスVA50(適格機関投資家専用)	11,756,803,019円
	VAバランスファンド(株25/100)(適格機関投資家専用)	5,649,673,505円
	VAバランスファンド(株50/100)(適格機関投資家専用)	1,511,439,096円
	VAバランス株式30(適格機関投資家専用)	233,709,719円
	VAバランスファンド(株60/100)(適格機関投資家専用)	10,789,331,735円
	バランスVA25(適格機関投資家専用)	2,034,918,925円
	バランスVA37.5(適格機関投資家専用)	974,433,319円
	バランスVA50L(適格機関投資家専用)	18,360,795,807円
	バランスVA75(適格機関投資家専用)	1,542,156,967円
	VAバランスファンド(株40/100)(適格機関投資家専用)	21,325,612,434円
	VAポートフォリオ40(適格機関投資家専用)	2,532,249,847円
	VAポートフォリオ20(適格機関投資家専用)	80,637,185円
	バランスVA40(適格機関投資家専用)	1,227,156,955円
	VAバランス株式40(適格機関投資家専用)	690,319,530円
	VAバランスファンド2(株40/100)(適格機関投資家専用)	415,182,970円
	VAバランス50-50(適格機関投資家専用)	1,019,767,257円
	バランスVA20(適格機関投資家専用)	207,606,606円
	VAファンド25(適格機関投資家専用)	1,464,540,648円
	バランスVA20L(適格機関投資家専用)	49,164,358円
	バランスVA25L(適格機関投資家専用)	320,989,331円
	VAバランス20-80(適格機関投資家専用)	764,436,647円
	私募外国株式インデックスファンドAL(適格機関投資家専用)	37,697,077円
2.	計算日における受益権総数	133,397,846,983口
3.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.7964円 (17,964円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

		平成26年 8月 7日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)株式、投資信託受益証券及び投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
		また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)

平成26年 8月 7日現在

該当事項はありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
株式関連

		平成26年 8月 7日現在
区分	種類	契約額等(円)		時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買 建	7,329,385,776	-	7,175,653,865	△153,731,911
合計		7,329,385,776	-	7,175,653,865	△153,731,911

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
通貨関連

		平成26年 8月 7日現在
区分	種類	契約額等(円)		時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引 以外の取引	為替予約取引
	買 建
	アメリカドル	720,993,229	-	726,766,240	5,773,011
	イギリスポンド	114,161,289	-	113,327,340	△833,949
	ユーロ	164,019,961	-	162,696,800	△1,323,161
	計	999,174,479	-	1,002,790,380	3,615,901
	売 建
	アメリカドル	250,414,967	-	249,781,200	633,767
	カナダドル	10,949,433	-	10,951,200	△1,767
	オーストラリアドル	17,833,442	-	17,856,630	△23,188
	イギリスポンド	36,288,932	-	36,171,700	117,232
	スイスフラン	12,943,227	-	12,942,100	1,127
	シンガポールドル	12,362,098	-	12,360,860	1,238
	デンマーククローネ	11,015,550	-	10,985,660	29,890
	ユーロ	51,780,674	-	51,680,160	100,514
	計	403,588,323	-	402,729,510	858,813
合計		1,402,762,802	-	1,405,519,890	4,474,714

(注)時価の算定方法
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの

平成26年 8月 7日現在

該当事項はありません。