有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第15期(2023/04/21-2024/04/22)

SMTAMダウ・ジョーンズ米国株式マザーファンド
貸借対照表

	2024年 4月22日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	10,743,150,102
コール・ローン	297,146,509
株式	198,707,054,040
派生商品評価勘定	3,146,490
未収配当金	161,495,982
未収利息	540
前払金	365,130,630
差入委託証拠金	2,611,015,719
流動資産合計	212,888,140,012
資産合計	212,888,140,012
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	368,173,395
未払解約金	122,893,479
流動負債合計	491,066,874
負債合計	491,066,874
純資産の部
元本等
元本	20,743,367,511
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	191,653,705,627
元本等合計	212,397,073,138
純資産合計	212,397,073,138
負債純資産合計	212,888,140,012

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2024年 4月22日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。
	(3)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 4月22日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		20,743,367,511口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	10.2393円
		(1万口当たり純資産額)	(102,393円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2024年 4月22日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、株価指数先物取引及び為替予約取引を行っております。株価指数先物取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。為替予約取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2024年 4月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2024年 4月22日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 4月21日
期首元本額	20,469,799,969円
期中追加設定元本額	2,971,524,155円
期中一部解約元本額	2,697,956,613円
期末元本額	20,743,367,511円
期末元本額の内訳
SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド	13,672,062,089円
SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド(為替ヘッジあり)	479,779,433円
SMT ダウ・ジョーンズ インデックス・オープン	3,686,648,351円
SMTAM NYダウインデックスオープン	2,042,888,213円
SMTAM NYダウインデックスオープン(為替ヘッジあり)	80,373,138円
My SMT ダウ・ジョーンズ・インデックス(ノーロード)	379,539,247円
SMTAMダウ・ジョーンズ インデックスファンド(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用)	370,739,555円
私募SMTAMダウ・ジョーンズパッシブファンド(適格機関投資家専用)	31,337,485円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年 4月22日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	21,146,045,611
合計	21,146,045,611

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「SMTAMダウ・ジョーンズ米国株式マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2024年 4月22日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	13,939,133,958	-	13,574,003,328	△365,130,630
合計		13,939,133,958	-	13,574,003,328	△365,130,630

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。

4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

(2024年 4月22日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	139,194,000	-	139,298,670	104,670
	アメリカドル	139,194,000	-	139,298,670	104,670
	売建	54,162,500	-	54,163,445	△945
	アメリカドル	54,162,500	-	54,163,445	△945
合計		193,356,500	-	193,462,115	103,725

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

通 貨	銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	CHEVRON CORP	222,000	160.00	35,520,000.00
	DOW INC	222,000	56.66	12,578,520.00
	3 M COMPANY	222,000	92.27	20,483,940.00
	BOEING CO	222,000	169.82	37,700,040.00
	CATERPILLAR	222,000	354.66	78,734,520.00
	HONEYWELL INTL INC	222,000	194.26	43,125,720.00
	NIKE B	222,000	94.53	20,985,660.00
	MCDONALD'S CORP	222,000	271.99	60,381,780.00
	THE WALT DISNEY CO	222,000	112.61	24,999,420.00
	AMAZON.COM	222,000	174.63	38,767,860.00
	HOME DEPOT	222,000	335.36	74,449,920.00
	WALMART INC	222,000	59.53	13,215,660.00
	COCA-COLA CO	222,000	60.17	13,357,740.00
	PROCTER & GAMBLE CO	222,000	158.14	35,107,080.00
	UNITEDHEALTH GROUP INC	222,000	501.13	111,250,860.00
	AMGEN	222,000	268.93	59,702,460.00
	JOHNSON & JOHNSON	222,000	147.91	32,836,020.00
	MERCK & CO	222,000	125.78	27,923,160.00
	JPMORGAN CHASE & CO	222,000	185.80	41,247,600.00
	AMERICAN EXPRESS	222,000	231.04	51,290,880.00
	GOLDMAN SACHS GROUP INC	222,000	404.00	89,688,000.00
	VISA INC-CLASS A SHARES	222,000	269.78	59,891,160.00
	TRAVELERS COS INC/THE	222,000	214.07	47,523,540.00
	INTL BUSINESS MACHINES CORP	222,000	181.58	40,310,760.00
	MICROSOFT CORP	222,000	399.12	88,604,640.00
	SALESFORCE INC	222,000	270.37	60,022,140.00
	APPLE INC	222,000	165.00	36,630,000.00
	CISCO SYSTEMS	222,000	48.32	10,727,040.00
	VERIZON COMMUNICATIONS	222,000	40.49	8,988,780.00
	INTEL CORP	222,000	34.20	7,592,400.00
アメリカドル 小計		6,660,000		1,283,637,300.00
				(198,707,054,040)
合 計		6,660,000		198,707,054,040
				(198,707,054,040)

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	30銘柄	100.0%	100.0%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。