有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(平成27年11月17日-平成28年5月16日)

アジア・ソブリン・マザーファンド
貸借対照表

	平成28年 5月16日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	1,275,628
金銭信託	310,271
コール・ローン	1,263,688
国債証券	49,901,784
特殊債券	7,353,321
派生商品評価勘定	5,312
未収入金	2,726,245
未収利息	762,584
前払費用	22,088
流動資産合計	63,620,921
資産合計	63,620,921
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	5,674
未払金	2,700,260
未払解約金	503,596
未払利息	3
その他未払費用	38
流動負債合計	3,209,571
負債合計	3,209,571
純資産の部
元本等
元本	44,111,683
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	16,299,667
元本等合計	60,411,350
純資産合計	60,411,350
負債純資産合計	63,620,921

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	平成28年 5月16日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券
	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。
3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。
4.収益及び費用の計上基準	為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		平成28年 5月16日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		44,111,683口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.3695円
		(1万口当たり純資産額)	(13,695円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	平成28年 5月16日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、為替相場の変動による価格変動リスク及び取引相手の信用状況の変動により損失が発生する信用リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	平成28年 5月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	平成28年 5月16日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	平成27年11月17日
期首元本額	54,141,058円
期中追加設定元本額	1,390,110円
期中一部解約元本額	11,419,485円
期末元本額	44,111,683円
期末元本額の内訳
アジア・ソブリン・ファンド(毎月決算型)	44,111,683円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	平成28年 5月16日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	1,911,388
特殊債券	24,981
合計	1,936,369

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「アジア・ソブリン・マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

通貨関連

(平成28年 5月16日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	4,254,756	-	4,252,436	△2,320
	アメリカドル	2,577,112	-	2,572,744	△4,368
	インドネシアルピア	1,677,644	-	1,679,692	2,048
	売建	4,254,756	-	4,252,798	1,958
	アメリカドル	1,677,644	-	1,675,796	1,848
	シンガポールドル	876,836	-	876,726	110
	フィリピンペソ	1,700,276	-	1,700,276	-
合計		8,509,512	-	8,505,234	△362

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	シンガポールドル	SIGB 3.25% 09/01/20	15,000.00	16,178.47
		SIGB 3.5% 03/01/27	10,000.00	11,366.70
		SIGB 3% 09/01/24	40,000.00	43,278.20
	シンガポールドル 小計		65,000.00	70,823.37
				(5,614,876)
	マレーシアリンギット	MGS 4.16% 07/15/21	70,000.00	71,912.05
		MGS 4.24% 02/07/18	35,000.00	35,810.25
		MGS 5.248% 09/15/28	100,000.00	110,385.00
		MGS 5.734% 07/30/19	50,000.00	53,621.50
	マレーシアリンギット 小計		255,000.00	271,728.80
				(7,320,373)
	タイバーツ	THAIGB 3.775% 06/25/32	500,000.00	600,262.50
		THAIGB 3.875% 06/13/19	200,000.00	214,561.00
		THAIGB 5.5% 08/13/19	300,000.00	338,202.00
	タイバーツ 小計		1,000,000.00	1,153,025.50
				(3,539,788)
	フィリピンペソ	RPGB 5.75% 11/24/21	1,100,000.00	1,206,635.10
		RPGB 6.125% 10/24/37	700,000.00	846,013.00
		RPGB 6.5% 04/28/21	500,000.00	558,641.00
		RPGB 8% 07/19/31	1,400,000.00	1,949,039.40
	フィリピンペソ 小計		3,700,000.00	4,560,328.50
				(10,671,168)
	インドネシアルピア	INDOGB 12.8% 06/15/21	140,000,000.00	171,042,900.00
		INDOGB 5.625% 05/15/23	370,000,000.00	328,510,050.00
		INDOGB 6.625% 05/15/33	200,000,000.00	176,134,000.00
		INDOGB 7% 05/15/27	150,000,000.00	141,678,000.00
		INDOGB 8.25% 06/15/32	300,000,000.00	308,278,500.00
		INDOGB 8.375% 09/15/26	200,000,000.00	209,797,000.00
		INDOGB 9% 03/15/29	100,000,000.00	108,777,500.00
	インドネシアルピア 小計		1,460,000,000.00	1,444,217,950.00
				(11,842,587)
	韓国ウォン	NDFB 3% 03/10/23	75,000,000.00	81,608,103.30
		NDFB 5.5% 12/10/29	10,000,000.00	14,410,168.31
		NDFB 5.75% 09/10/18	20,000,000.00	21,960,025.00
	韓国ウォン 小計		105,000,000.00	117,978,296.61
				(10,912,992)
国債証券合計				49,901,784
				(49,901,784)
特殊債券	インドルピー	IBRD 6% 12/20/16	4,500,000.00	4,483,732.50
	インドルピー 小計		4,500,000.00	4,483,732.50
				(7,353,321)
特殊債券合計				7,353,321
				(7,353,321)
合計				57,255,105
				(57,255,105)

有価証券明細表注記

1.通貨ごとの小計の欄における( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の記載は、邦貨額であります。( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

3.通貨の表示は、外貨についてはその通貨の単位、邦貨については円単位で表示しております。

4.外貨建有価証券の通貨別内訳

通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
シンガポールドル	国債証券	3銘柄	100.0%	9.8%
マレーシアリンギット	国債証券	4銘柄	100.0%	12.8%
タイバーツ	国債証券	3銘柄	100.0%	6.2%
フィリピンペソ	国債証券	4銘柄	100.0%	18.6%
インドネシアルピア	国債証券	7銘柄	100.0%	20.7%
韓国ウォン	国債証券	3銘柄	100.0%	19.1%
インドルピー	特殊債券	1銘柄	100.0%	12.8%

(注)時価比率は、通貨ごとの有価証券の合計金額に対する比率であります。

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記事項(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。