有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年7月17日-平成26年1月15日)

(1)【資産の評価】
① 基準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(借入公社債を除きます。)を法令及び一般社団法人投資信託協会規則に従って時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(以下「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。
② 基準価額の算出頻度及び照会方法
基準価額は、委託会社の営業日において日々算出されます。
基準価額は、販売会社又は委託会社へお問い合わせください。販売会社の詳細につきましては、上記「1申込(販売)手続等 (1)申込手続」に記載の照会先までお問い合わせください。
また、基準価額は原則として、委託会社ホームページ(http://www.smtam.jp/)でご覧いただけます。
③ 主要な投資対象資産の評価方法
外国投資信託受益証券
原則として計算日に入手し得る直近の純資産価格(基準価額)で評価します。