有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年3月18日-平成26年9月16日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区 分		第5期 自 平成26年 3月18日 至 平成26年 9月16日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	社債券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本 となる重要な事項	計算期間末日の取扱い 平成26年3月15日とその翌日及び平成26年9月15日が休日のため、前計算期間末日を平成26年3月17日とし、当計算期間末日を平成26年9月16日としております。このため、当計算期間は、183日となっております。

(貸借対照表に関する注記)

区 分		第4期 [平成26年 3月17日現在]	第5期 [平成26年 9月16日現在]
1.※1	設定年月日	平成24年3月19日	平成24年3月19日
	設定元本額	4,369,569,676円	4,369,569,676円
	期首元本額	4,037,745,850円	3,669,052,724円
	元本残存率	83.9%	77.5%
2.※1	計算期間末日における受益権の総数	3,669,052,724口	3,386,581,138口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第4期 自 平成25年 9月18日 至 平成26年 3月17日		第5期 自 平成26年 3月18日 至 平成26年 9月16日
※1	分配金の計算過程	※1	分配金の計算過程
計算期間末における当ファンドの利息等収益額(30,192,140円)から経費(5,688,089円)を控除した額(24,504,051円)に、期末の受益権口数(3,669,052,724口)を乗じて期中の平均受益権口数(3,925,628,355口)で除することにより分配可能額は22,902,487円(1万口当たり62.42円)であり、うち16,510,737円(1万口当たり45円)を分配金額としております。		計算期間末における当ファンドの利息等収益額(27,427,267円)から経費(5,361,998円)を控除した額(22,065,269円)に、期末の受益権口数(3,386,581,138口)を乗じて期中の平均受益権口数(3,565,186,246口)で除することにより分配可能額は20,959,865円(1万口当たり61.89円)であり、うち15,239,615円(1万口当たり45円)を分配金額としております。

(金融商品に関する注記)
I.金融商品の状況に関する事項

区 分		第4期 自 平成25年 9月18日 至 平成26年 3月17日	第5期 自 平成26年 3月18日 至 平成26年 9月16日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行なっております。	同左
2.	金融商品の内容及びその リスク	当ファンドが運用する主な金融商品は「重要な会計方針に係る事項に関する注記」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載の有価証券であります。当該有価証券には、性質に応じてそれぞれ価格変動リスク、流動性リスク、信用リスク等があります。貸借対照表に計上している社債券の全額は、同一銘柄に投資されており、信用リスクが集中しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のリスク管理体制は、担当運用部が自主管理を行うと同時に、担当運用部とは独立した部門において厳格に実施される体制としています。 法令等の遵守状況についてはコンプライアンス部門が、運用リスクの各項目および運用ガイドラインの遵守状況については運用リスク管理部門が、それぞれ適切な運用が行われるよう監視し、担当運用部へのフィードバックおよび所管の委員会への報告・審議を行っています。 これらの内容については、社長をはじめとする関係役員に随時報告が行われるとともに、内部監査部門がこれらの業務全般にわたる運営体制の監査を行うことで、より実効性の高いリスク管理体制を構築しております。	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

区 分		第4期 [平成26年 3月17日現在]	第5期 [平成26年 9月16日現在]
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法並びに有価 証券及びデリバティブ取引 に関する事項	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(1)有価証券 同左
		(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
		(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品については、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.	金融商品の時価等に関する 事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
第4期(自 平成25年9月18日 至 平成26年3月17日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
社債券	31,615,166
合計	31,615,166

(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
第5期(自 平成26年3月18日 至 平成26年9月16日)
売買目的有価証券

	(単位:円)
種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額
社債券	△15,384,855
合計	△15,384,855

(注)時価の算定方法については、重要な会計方針に係る事項に関する注記「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。
(1口当たり情報に関する注記)

第4期 [平成26年 3月17日現在]		第5期 [平成26年 9月16日現在]
1口当たり純資産額	1.0233円	1口当たり純資産額	1.0222円
(1万口当たり純資産額	10,233円)	(1万口当たり純資産額	10,222円)