有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年10月18日-平成26年4月17日)

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【提出】: 2014/07/10 9:15
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【項目】: 49項目

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	銘柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ先進国債券マザーファンド	8,381,477	11,912,593
親投資信託受益証券合計			11,912,593
合計			11,912,593

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ先進国債券マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの特定期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ先進国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成25年10月17日現在	平成26年4月17日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		3,532,021	6,574,116
コール・ローン		1,145,541	1,692,908
国債証券		249,816,138	265,349,428
地方債証券		20,264,557	43,564,613
特殊債券		50,993,564	68,663,159
社債券		61,328,006	58,246,373
派生商品評価勘定		446,231	-
未収入金		-	7,533,723
未収利息		3,502,676	3,820,831
前払費用		1,021,394	2,231,734
流動資産合計		392,050,128	457,676,885
資産合計		392,050,128	457,676,885
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		475,959	-
未払金		-	8,949,981
未払解約金		720,000	-
流動負債合計		1,195,959	8,949,981
負債合計		1,195,959	8,949,981
純資産の部
元本等
元本	※1	291,257,595	315,717,516
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		99,596,574	133,009,388
元本等合計		390,854,169	448,726,904
純資産合計		390,854,169	448,726,904
負債純資産合計		392,050,128	457,676,885

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成25年10月18日至平成26年4月17日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。

2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。

3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成25年10月17日現在	平成26年4月17日現在
1.	※1	期首	平成25年4月18日	平成25年10月18日
		期首元本額	294,155,029円	291,257,595円
		期中追加設定元本額	1,140,041円	27,922,273円
		期中一部解約元本額	4,037,475円	3,462,352円

		期末元本額の内訳
	ファンド名
		先進国債券ファンド・フレックスヘッジプラス(毎月決算型)	8,539,220円	8,381,477円
		スマート・インカム・バランス	391,605円	429,978円
		スマート・インカム・スイング(為替ヘッジなし)	225,787円	190,736円
		ダイワ先進国債券ファンド(毎月分配型)	281,729,221円	278,642,681円
		ダイワ外国3資産バランス・ファンド(為替ヘッジなし)	371,762円	28,072,644円
	計		291,257,595円	315,717,516円

2.		期末日における受益権の総数	291,257,595口	315,717,516口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区分		自平成25年10月18日至平成26年4月17日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。

2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。

3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。

4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区分		平成26年4月17日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。

		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成25年10月17日現在	平成26年4月17日現在
種類		当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券		△5,429,330	△700,296
地方債証券		△1,463,089	509,710
特殊債券		△1,943,651	945,026
社債券		△1,032,128	258,082
合計		△9,868,198	1,012,522
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成24年10月18日から平成25年10月17日まで、及び平成25年10月18日から平成26年4月17日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成25年10月17日現在				平成26年4月17日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引

為替予約取引

売建	72,266,103	-	72,742,062	△475,959	-	-	-	-

アメリカ・ドル	27,763,103	-	27,825,062	△61,959	-	-	-	-
イギリス・ポンド	31,316,000	-	31,542,000	△226,000	-	-	-	-
ユーロ	13,187,000	-	13,375,000	△188,000	-	-	-	-

買建	72,266,103	-	72,712,334	446,231	-	-	-	-

アメリカ・ドル	28,764,000	-	29,088,300	324,300	-	-	-	-
イギリス・ポンド	15,740,465	-	15,772,000	31,535	-	-	-	-
オーストラリア・ドル	15,739,000	-	15,814,534	75,534	-	-	-	-
ユーロ	12,022,638	-	12,037,500	14,862	-	-	-	-

合計	144,532,206	-	145,454,396	△29,728	-	-	-	-

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成25年10月17日現在	平成26年4月17日現在
1口当たり純資産額	1.3420円	1.4213円
(1万口当たり純資産額)	(13,420円)	(14,213円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		3.875% U.S. TREASURY NOTE 20180515	18,000.000	19,828.080
		0.375% U.S. TREASURY NOTE 20150630	148,000.000	148,432.160
		10.625% U.S. TREASURY BOND 20150815	210,000.000	239,301.300
		8.125% U.S. TREASURY BOND 20190815	70,000.000	92,831.900
		8.75% U.S. TREASURY BOND 20200815	45,000.000	63,115.650
		7.125% U.S. TREASURY BOND 20230215	85,000.000	116,635.300
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				680,144.390
				(69,469,948)
	イギリス・ポンド		イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
		8.75% UNITED KINGDOM GILT BOND 20170825	83,000.000	103,467.800
		8% UNITED KINGDOM GILT BOND 20151207	73,000.000	81,986.300
		4.75% UNITED KINGDOM GILT BOND 20150907	40,000.000	42,352.000
		4.5% UNITED KINGDOM GILT BOND 20190307	75,000.000	84,720.000
		4% UNITED KINGDOM GILT BOND 20220307	80,000.000	89,576.000
	イギリス・ポンド小計			イギリス・ポンド
				402,102.100
				(69,137,435)
	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		6% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20170215	45,000.000	48,718.350
		5.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20180121	50,000.000	54,129.500
		5.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20230421	30,000.000	33,674.100
		4.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20151021	245,000.000	252,560.700
	オーストラリア・ドル小計			オーストラリア・ドル
				389,082.650
				(37,301,353)
	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		8% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20230601	30,000.000	44,317.500
		5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20140601	50,000.000	50,233.500
		4% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20170601	45,000.000	48,852.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				143,403.000
				(13,313,535)
	ユーロ		ユーロ	ユーロ
		6% GERMAN GOVERNMENT BOND 20160620	50,000.000	56,312.000
		4.25% GERMAN GOVERNMENT BOND 20170704	10,000.000	11,282.500
		2% GERMAN GOVERNMENT BOND 20230815	15,000.000	15,785.550
		3.75% FRENCH GOVERNMENT BOND 20210425	120,000.000	140,023.200
		4.75% ITALIAN GOVERNMENT BOND 20230801	35,000.000	40,107.900
		5.5% BELGIUM GOVERNMENT BOND 20170928	140,000.000	164,008.600
		4.25% BELGIUM GOVERNMENT BOND 20210928	60,000.000	71,820.600
		4.4% SPANISH GOVERNMENT BOND 20231031	35,000.000	39,117.400
	ユーロ小計			ユーロ
				538,457.750
				(76,127,157)
国債証券合計				265,349,428
				[265,349,428]
地方債証券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		4.3% ONTARIO PROVINCE 20170308	90,000.000	97,228.800
		2.85% ONTARIO PROVINCE 20230602	160,000.000	157,179.200
		8.75% BRITISH COLUMBIA 20220819	150,000.000	214,836.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				469,244.000
				(43,564,613)
地方債証券合計				43,564,613
				[43,564,613]
特殊債券	イギリス・ポンド		イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
		4.25% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20211207	65,000.000	72,016.100
	イギリス・ポンド小計			イギリス・ポンド
				72,016.100
				(12,382,448)
	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		6% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 20200820	120,000.000	132,186.000
		7% WESTERN AUSTRALIAN TREASURY CORP. 20191015	160,000.000	185,387.200
		6.25% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20210608	105,000.000	117,139.050
	オーストラリア・ドル小計			オーストラリア・ドル
				434,712.250
				(41,675,864)
	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		2.4% CANADA HOUSING TRUST 20221215	160,000.000	157,312.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				157,312.000
				(14,604,847)
特殊債券合計				68,663,159
				[68,663,159]
社債券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		5.625% GENERAL ELECTRIC CAP. CORP. 20180501	50,000.000	57,352.000
		3.875% RABOBANK NEDERLAND 20220208	105,000.000	110,575.500
	アメリカ・ドル小計			アメリカ・ドル
				167,927.500
				(17,152,114)
	イギリス・ポンド		イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
		6.25% GENERAL ELECTRIC CAP. CORP. 20171215	30,000.000	34,453.500
		4% RABOBANK NEDERLAND 20150910	50,000.000	52,031.000
	イギリス・ポンド小計			イギリス・ポンド
				86,484.500
				(14,870,145)
	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		7.25% National Australia Bank Ltd 20180307	100,000.000	111,605.000
	オーストラリア・ドル小計			オーストラリア・ドル
				111,605.000
				(10,699,572)
	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		3.625% COMMONWEALTH BANK AUSTRALIA 20141014	50,000.000	50,510.000
	カナダ・ドル小計			カナダ・ドル
				50,510.000
				(4,689,348)
	ユーロ		ユーロ	ユーロ
		4.25% GE CAPITAL EUROPEAN FUNDING 20170301	70,000.000	76,638.800
	ユーロ小計			ユーロ
				76,638.800
				(10,835,194)
社債券合計				58,246,373
				[58,246,373]
合計				435,823,573
				[435,823,573]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券時価比率	合計金額に対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券	6銘柄	100%	19.9%
		社債券	2銘柄	100%	19.9%
	イギリス・ポンド	国債証券	5銘柄	100%	22.0%
		特殊債券	1銘柄
		社債券	2銘柄
	オーストラリア・ドル	国債証券	4銘柄	100%	20.6%
		特殊債券	3銘柄
		社債券	1銘柄
	カナダ・ドル	国債証券	3銘柄	100%	17.5%
		地方債証券	3銘柄
		特殊債券	1銘柄
		社債券	1銘柄
	ユーロ	国債証券	8銘柄	100%	20.0%
		社債券	1銘柄	100%	20.0%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成25年10月18日-平成26年4月17日)

開示資料

決算