有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年10月26日-平成26年4月25日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

			平成26年 4月25日現在
種類	銘柄	総口数(口)	評価額(円)	備考
親投資信託受益証券	ジャパン株式インカム マザーファンド	3,626,412,886	4,033,659,053
親投資信託受益証券 合計		3,626,412,886	4,033,659,053
合計			4,033,659,053

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「ジャパン株式インカム マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
なお、同親投資信託の状況は次の通りであります。
1.「ジャパン株式インカム マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1) 貸借対照表

区分	(平成26年 4月25日現在)
	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	71,651,425
株式	4,183,894,100
未収配当金	54,298,175
未収利息	89
流動資産合計	4,309,843,789
資産合計	4,309,843,789
負債の部
流動負債
流動負債合計	―
負債合計	―
純資産の部
元本等
元本	3,874,672,624
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	435,171,165
元本等合計	4,309,843,789
純資産合計	4,309,843,789
負債純資産合計	4,309,843,789

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 平成25年10月26日 至 平成26年 4月25日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	株式 原則として時価で評価しております。 時価評価に当っては、市場価額のある有価証券についてはその最終相場(計算日に最終相場のない場合には、直近の日の最終相場)で評価しております。
2.	費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(金融商品に関する注記)

自 平成25年10月26日 至 平成26年 4月25日

1.金融商品の状況に関する事項

(1)金融商品に対する取組方針 当親投資信託は、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当親投資信託が保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、株価変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。

(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。

①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。

②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。

③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。

(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

2.金融商品の時価等に関する事項

(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

(2)時価の算定方法

①株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

(平成26年 4月25日現在)

該当事項はありません。

(その他の注記)

	項目	(平成26年 4月25日現在)
1.	元本の増減
	期首元本額	5,705,300,546円
	期中追加設定元本額	714,586,854円
	期中一部解約元本額	2,545,214,776円
	期末元本額	3,874,672,624円
2.	元本の内訳(※)
	ジャパン株式インカム(3ヵ月決算型)	248,259,738円
	好配当優良株ジャパン・オープン	3,626,412,886円
3.	元本の欠損	―円
4.	期末における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	1.1123円
	(1万口当たりの純資産額)	(11,123円)

(※)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託毎の元本額
(3) 附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式

			平成26年 4月25日現在
銘柄	株式数(株)	評価額(円)		備考
		単価	金額
サッポロホールディングス	224,000	426.00	95,424,000
キリンホールディングス	61,400	1,397.00	85,775,800
ニチレイ	194,000	489.00	94,866,000
日本たばこ産業	25,700	3,366.00	86,506,200
日清紡ホールディングス	95,000	872.00	82,840,000
北越紀州製紙	188,400	494.00	93,069,600
日産化学工業	56,400	1,580.00	89,112,000
信越化学工業	15,000	6,042.00	90,630,000
カネカ	133,000	613.00	81,529,000
ダイセル	44,000	854.00	37,576,000
日立化成	59,300	1,524.00	90,373,200
協和発酵キリン	11,000	1,172.00	12,892,000
アステラス製薬	68,100	1,123.00	76,476,300
塩野義製薬	41,000	1,805.00	74,005,000
田辺三菱製薬	57,600	1,417.00	81,619,200
科研製薬	54,000	1,756.00	94,824,000
ツムラ	9,900	2,451.00	24,264,900
出光興産	38,600	2,254.00	87,004,400
LIXILグループ	29,400	2,673.00	78,586,200
栗田工業	40,000	2,169.00	86,760,000
ワコム	138,700	658.00	91,264,600
アズビル	34,600	2,332.00	80,687,200
HOYA	29,600	3,076.00	91,049,600
西日本旅客鉄道	20,300	4,128.00	83,798,400
日本通運	177,000	485.00	85,845,000
住友倉庫	165,000	500.00	82,500,000
伊藤忠テクノソリューションズ	18,500	4,295.00	79,457,500
日本電信電話	15,200	5,451.00	82,855,200
NTTドコモ	51,900	1,573.00	81,638,700
阪和興業	180,000	404.00	72,720,000
サンゲツ	34,000	2,602.00	88,468,000
サンリオ	22,000	3,290.00	72,380,000
ローソン	11,900	6,930.00	82,467,000
島忠	39,000	2,204.00	85,956,000
イオン	32,100	1,162.00	37,300,200
ユニーグループ・ホールディングス	137,500	649.00	89,237,500
ケーズホールディングス	22,000	2,989.00	65,758,000
りそなホールディングス	162,000	520.00	84,240,000
第四銀行	55,000	368.00	20,240,000
西日本シティ銀行	347,000	234.00	81,198,000
千葉銀行	7,000	641.00	4,487,000
武蔵野銀行	17,700	3,285.00	58,144,500
ふくおかフィナンシャルグループ	209,000	415.00	86,735,000
大垣共立銀行	314,000	274.00	86,036,000
ほくほくフィナンシャルグループ	445,000	196.00	87,220,000
京葉銀行	200,000	434.00	86,800,000
ソニーフィナンシャルホールディングス	50,400	1,651.00	83,210,400
東京海上ホールディングス	27,300	3,041.00	83,019,300
東京センチュリーリース	29,100	3,045.00	88,609,500
イオンフィナンシャルサービス	34,100	2,607.00	88,898,700
ダスキン	44,400	1,876.00	83,294,400
ユー・エス・エス	60,200	1,490.00	89,698,000
セコム	14,900	5,874.00	87,522,600
ベネッセホールディングス	22,400	3,885.00	87,024,000
合 計			4,183,894,100

② 株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。