有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成25年10月8日-平成26年4月7日)

(4)【附属明細表】
有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	口数	評価額	備考
円	親投資信託 受益証券	短期豪ドル債マザーファンド	254,765,498	593,705,516
合計 1銘柄			254,765,498	593,705,516

<参考>当ファンドは、「短期豪ドル債マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であります。
※ 以下に記載した情報は監査の対象外であります。

短期豪ドル債マザーファンド

(1)貸借対照表

区分		第21期 平成25年10月7日現在	第22期 平成26年4月7日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		85,218,159	82,444,857
コール・ローン		10,422,725,094	30,679,172,470
国債証券		59,942,609,166	22,282,917,045
地方債証券		78,794,981,850	89,544,973,377
特殊債券		242,267,329,254	225,980,675,877
社債券		304,016,469,122	300,293,039,219
派生商品評価勘定		69,935,752	97,878,185
未収入金		9,347,214,300	-
未収利息		6,259,061,468	5,244,511,334
前払費用		583,706,175	193,704,123
流動資産合計		711,789,250,340	674,399,316,487
資産合計		711,789,250,340	674,399,316,487
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		87,057,738	163,022,900
未払金		-	15,810,300,000
未払解約金		356,622,881	474,346,851
流動負債合計		443,680,619	16,447,669,751
負債合計		443,680,619	16,447,669,751
純資産の部
元本等
元本		324,040,567,877	282,337,477,872
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		387,305,001,844	375,614,168,864
元本等合計		711,345,569,721	657,951,646,736
純資産合計		711,345,569,721	657,951,646,736
負債純資産合計		711,789,250,340	674,399,316,487

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第22期 自 平成25年10月8日 至 平成26年4月7日
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(売気配相場を除く)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 また、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託会社と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	個別法に基づき原則として時価で評価しております。
3.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。
4.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	第21期 平成25年10月7日現在	第22期 平成26年4月7日現在
1.元本状況
期首元本額	407,864,076,983円	324,040,567,877円
期中追加設定元本額	14,667,586,810円	15,348,448,759円
期中一部解約元本額	98,491,095,916円	57,051,538,764円
元本の内訳
短期豪ドル債オープン(毎月分配型)	323,951,497,676円	282,082,712,374円
短期豪ドル債オープン(年2回決算型)	89,070,201円	254,765,498円
合計	324,040,567,877円	282,337,477,872円
2.受益権の総数	324,040,567,877口	282,337,477,872口

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

項目	第22期 自 平成25年10月8日 至 平成26年4月7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有している金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。これらの金融商品に係るリスクは、価格変動リスク、信用リスク、為替変動リスク及び流動性リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	委託会社のファンドの運用におけるリスク管理については、運用部門から独立した組織体制で行っております。運用管理委員会(代表取締役社長を委員長とします。)は、ファンドの運用状況を総合的に分析・評価するとともに、運用リスク管理の強化・改善に向けた方策を討議・決定しております。また、プロダクト管理部運用審査室は、ファンドのパフォーマンス分析・評価並びにリスク分析を行い、運用部門に開示するとともに、運用管理委員会を通じて、運用リスクの軽減に向けた提言を行っております。
4.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項目	第22期 平成26年4月7日現在
1.金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引等関係に関する注記に記載しております。 (3)金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
第21期(平成25年10月7日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国 債 証 券	△323,227,782
地 方 債 証 券	△975,874,710
特 殊 債 券	△528,936,770
社 債 券	△195,810,659
合計	△2,023,849,921

第22期(平成26年4月7日現在)

種類	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
国 債 証 券	△398,946,570
地 方 債 証 券	△1,569,076,455
特 殊 債 券	△877,649,693
社 債 券	375,033,798
合計	△2,470,638,920

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
(通貨関連)

区分	種類	第21期 平成25年10月7日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	オーストラリア・ドル	50,595,057,290	-	50,648,785,000	53,727,710
	売建
	オーストラリア・ドル	49,045,160,000	-	49,116,009,696	△70,849,696
合計		-	-	99,764,794,696	△17,121,986

区分	種類	第22期 平成26年4月7日現在
		契約額等 (円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち 1年超 (円)
市場取引 以外の取引
	為替予約取引
	買建
	オーストラリア・ドル	78,480,282,900	-	78,317,260,000	△163,022,900
	売建
	オーストラリア・ドル	56,578,000,000	-	56,480,121,815	97,878,185
合計		-	-	134,797,381,815	△65,144,715

(注)時価の算定方法
A.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨につきましては、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合には、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場が発表されていない場合には、以下の方法によっております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
B.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨につきましては、計算期間末日の対顧客相場の仲値で評価しております。
(関連当事者との取引に関する注記)
第22期(自 平成25年10月8日 至 平成26年4月7日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報)

第21期 平成25年10月7日現在	第22期 平成26年4月7日現在
1口当たり純資産額	1口当たり純資産額
2.1952円	2.3304円
「1口=1円(10,000口=21,952円)」	「1口=1円(10,000口=23,304円)」

(3)附属明細表
①有価証券明細表
<株式以外の有価証券>

通貨	種類	銘柄	券面総額	評価額	備考
オースト	国債証券	ACGB 6.25 04/15/15	200,000,000.000	207,366,000.000
ラリア・	国債証券	ACGB 6.25 06/15/14	25,000,000.000	25,183,750.000
ドル	地方債証券	NSWTC 6 04/01/15	50,000,000.000	51,577,500.000
	地方債証券	NSWTC 6 04/01/16	100,000,000.000	105,720,000.000
	地方債証券	QTC 6 10/21/15	50,000,000.000	52,354,000.000
	地方債証券	SAFA FL 02/24/20	25,000,000.000	25,021,750.000
	地方債証券	TCV 8 08/17/15	400,000,000.000	427,812,000.000
	地方債証券	WATC 7 04/15/15	250,000,000.000	260,605,000.000
	地方債証券	WATC 8 07/15/17	10,000,000.000	11,422,100.000
	特殊債券	ASIA 5.5 02/15/16	60,000,000.000	62,696,400.000
	特殊債券	ASIA 6 01/20/15	150,000,000.000	153,751,500.000
	特殊債券	AUSTC FL 09/09/16	165,000,000.000	164,511,600.000
	特殊債券	BNG FL 08/30/16	150,000,000.000	149,697,000.000
	特殊債券	CADES FL 11/24/14	200,000,000.000	199,814,000.000
	特殊債券	CAF 4.25 09/01/16	80,000,000.000	80,229,600.000
	特殊債券	EIB 6.25 04/15/15	150,000,000.000	155,265,000.000
	特殊債券	EIB FL 03/15/19	65,000,000.000	65,014,300.000
	特殊債券	EIBMAL FL 03/19/18	20,000,000.000	19,953,800.000
	特殊債券	EUROF 5.625 10/24/16	40,000,000.000	42,229,600.000
	特殊債券	IADB 5.375 05/27/14	25,000,000.000	25,084,000.000
	特殊債券	IADB 6 05/25/16	25,000,000.000	26,488,250.000
	特殊債券	IBRD 5.5 10/21/14	25,000,000.000	25,367,500.000
	特殊債券	IBRD 5.75 02/17/15	100,000,000.000	102,495,000.000
	特殊債券	IBRD 6 11/09/16	50,000,000.000	53,455,500.000
	特殊債券	IBRD FL 09/24/18	200,000,000.000	200,130,000.000
	特殊債券	IFC 5.75 03/16/15	30,000,000.000	30,832,500.000
	特殊債券	IFFIM 5.75 12/08/15	40,000,000.000	41,276,400.000
	特殊債券	JFM FL 05/21/18	20,000,000.000	20,089,800.000
	特殊債券	KBN 6 10/21/14	40,000,000.000	40,665,600.000
	特殊債券	KBN FL 01/27/15	100,000,000.000	99,977,000.000
	特殊債券	KFW 5.5 07/25/16	30,000,000.000	31,581,000.000
	特殊債券	KFW FL 01/19/16	150,000,000.000	150,822,000.000
	特殊債券	KFW FL 02/12/19	100,000,000.000	100,224,000.000
	特殊債券	NEDFIN FL 04/28/14	50,000,000.000	49,988,500.000
	特殊債券	NIB 6 04/06/15	100,000,000.000	103,077,000.000
	特殊債券	NIB FL 04/06/15	30,000,000.000	30,028,500.000
	特殊債券	RENTEN 5.75 01/21/15	30,000,000.000	30,699,000.000
	特殊債券	RENTEN 6 01/27/16	50,000,000.000	52,650,000.000
	特殊債券	RENTEN FL 01/27/16	50,000,000.000	50,293,000.000
	社債券	AMPAU FL 05/29/17	10,000,000.000	10,096,600.000
	社債券	ANZ FL 03/22/16	34,000,000.000	34,362,440.000
	社債券	ANZ FL 03/23/16	200,000,000.000	202,374,000.000
	社債券	ANZ FL 11/06/18	40,000,000.000	40,056,000.000
	社債券	ANZ FL 12/06/17	60,000,000.000	60,721,800.000
	社債券	BACR FL 04/04/19	50,000,000.000	50,062,500.000
	社債券	BENAU FL 05/17/17	35,000,000.000	35,218,050.000
	社債券	BENAU FL 11/14/18	25,000,000.000	25,151,750.000
	社債券	BNP FL 02/01/18	30,000,000.000	30,604,200.000
	社債券	BNP FL 05/24/16	80,000,000.000	81,228,000.000
	社債券	BNP FL 10/04/17	30,000,000.000	30,303,000.000
	社債券	CBAAU 6.5 07/14/14	30,000,000.000	30,279,900.000
	社債券	CBAAU FL 01/25/17	225,000,000.000	233,345,250.000
	社債券	CBAAU FL 01/25/18	100,000,000.000	100,938,000.000
	社債券	CBAAU FL 07/24/17	10,000,000.000	10,051,600.000
	社債券	CM FL 01/25/17	35,000,000.000	35,071,400.000
	社債券	GE FL 01/30/18	20,000,000.000	20,245,600.000
	社債券	GE FL 08/23/17	50,000,000.000	51,157,000.000
	社債券	HSBC FL 03/12/15	50,000,000.000	50,353,000.000
	社債券	HSBC FL 04/10/17	50,000,000.000	50,035,500.000
	社債券	HSBC FL 11/16/17	75,000,000.000	75,867,000.000
	社債券	INTNED FL 03/22/16	40,000,000.000	41,327,600.000
	社債券	INTNED FL 11/27/18	30,000,000.000	30,336,000.000
	社債券	JPM FL 05/17/18	50,000,000.000	50,222,500.000
	社債券	JPM FL 11/07/17	45,000,000.000	45,859,500.000
	社債券	MTFG 4.23 09/16/14	30,000,000.000	29,999,700.000
	社債券	MTFG 4.91 01/19/16	22,000,000.000	22,084,260.000
	社債券	MTFG FL 03/16/15	49,000,000.000	49,355,740.000
	社債券	MTFG FL 09/19/17	50,000,000.000	50,205,000.000
	社債券	MUFG FL 03/20/18	50,000,000.000	50,135,500.000
	社債券	NAB 6.75 09/16/14	30,000,000.000	30,496,800.000
	社債券	NAB FL 02/15/17	50,000,000.000	51,774,000.000
	社債券	NAB FL 08/28/17	20,000,000.000	20,056,000.000
	社債券	NAB FL 11/08/18	20,000,000.000	20,042,400.000
	社債券	OCBCSP FL 03/24/17	45,000,000.000	44,985,600.000
	社債券	OCBCSP FL 08/22/16	30,000,000.000	30,076,500.000
	社債券	RABOBK FL 02/04/19	18,000,000.000	18,054,000.000
	社債券	RABOBK FL 03/22/17	45,000,000.000	45,337,500.000
	社債券	RY FL 08/09/16	120,000,000.000	120,336,000.000
	社債券	RY FL 10/28/16	50,000,000.000	50,060,000.000
	社債券	SHBASS FL 04/10/19	50,000,000.000	50,016,000.000
	社債券	SHBASS FL 10/10/17	170,000,000.000	171,603,100.000
	社債券	SUMIBK FL 02/26/16	100,000,000.000	100,164,000.000
	社債券	SUNAU FL 04/11/16	80,000,000.000	80,646,400.000
	社債券	SUNAU FL 12/06/14	100,000,000.000	100,483,000.000
	社債券	TOYOTA 4.3 11/25/15	43,000,000.000	43,482,890.000
	社債券	TOYOTA 5.32 08/26/14	25,000,000.000	25,191,500.000
	社債券	TOYOTA 5.47 02/04/15	19,400,000.000	19,741,828.000
	社債券	TOYOTA 5.77 11/25/14	10,000,000.000	10,156,500.000
	社債券	UOBSP FL 11/25/16	47,000,000.000	47,047,000.000
	社債券	WFC FL 01/25/18	100,000,000.000	100,745,000.000
	社債券	WSTP 7 08/18/14	50,000,000.000	50,732,500.000
	社債券	WSTP FL 01/24/18	30,000,000.000	30,281,700.000
	社債券	WSTP FL 02/06/17	150,000,000.000	155,217,000.000
	社債券	WSTP FL 02/25/19	90,000,000.000	90,153,000.000
	小計(オーストラリア・ドル)94銘柄		6,532,400,000.000	6,659,378,058 (638,101,605,518)
合計				638,101,605,518 (638,101,605,518)

(注)1. 各種通貨ごとの小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2. 合計欄は邦貨金額を表示しております。( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、内数で表示しております。
3. 外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入有価証券 時価比率※	有価証券の合計 金額に対する比率
オーストラリア・ドル	国債証券	2銘柄	96.98%	100.00%
	地方債証券	7銘柄
	特殊債券	30銘柄
	社債券	55銘柄

※組入有価証券時価比率とは、純資産額に対する比率であります。
②為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
注記表中の(デリバティブ取引等関係に関する注記)で記載しており、ここでは省略しております。