半期報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2023/06/20-2024/06/18)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第12期中間計算期間自 2023年6月20日至 2023年12月19日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引個別法に基づき、原則として国内における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値で評価しております。
3.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年6月18日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2023年6月20日から2023年12月19日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第11期2023年6月19日現在	第12期中間計算期間2023年12月19日現在
1.		期首元本額	3,030,810,997円	2,830,286,355円
		期中追加設定元本額	155,264,041円	50,176,419円
		期中一部解約元本額	355,788,683円	269,261,591円
2.		受益権の総数	2,830,286,355口	2,611,201,183口
3.		元本の欠損	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は52,126,447円であります。	純資産額が元本総額を下回っており、その差額は91,124,213円であります。

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第11期2023年6月19日現在	第12期中間計算期間2023年12月19日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでも名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連

種類	第11期2023年6月19日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	2,610,289,000	-	2,668,296,109	△58,007,109
アメリカ・ドル	2,214,122,000	-	2,259,908,100	△45,786,100
イギリス・ポンド	42,678,000	-	44,487,127	△1,809,127
オーストラリア・ドル	21,454,000	-	22,397,077	△943,077
スイス・フラン	82,473,000	-	84,554,208	△2,081,208
デンマーク・クローネ	18,853,000	-	19,511,617	△658,617
ユーロ	132,251,000	-	136,860,773	△4,609,773
香港・ドル	98,458,000	-	100,577,207	△2,119,207
合計	2,610,289,000	-	2,668,296,109	△58,007,109

種類	第12期中間計算期間2023年12月19日現在
	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
		うち1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	2,391,398,000	-	2,353,812,019	37,585,981
アメリカ・ドル	2,014,930,000	-	1,979,852,256	35,077,744
イギリス・ポンド	36,733,000	-	36,371,251	361,749
オーストラリア・ドル	26,873,000	-	26,986,929	△113,929
スイス・フラン	83,818,000	-	83,328,222	489,778
デンマーク・クローネ	17,995,000	-	17,901,103	93,897
ユーロ	160,478,000	-	159,657,802	820,198
香港・ドル	50,571,000	-	49,714,456	856,544
買建	342,000	-	343,257	1,257
香港・ドル	342,000	-	343,257	1,257
合計	2,391,740,000	-	2,354,155,276	37,587,238

(注)為替予約取引時価の算定方法国内における中間計算期間末日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。①中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。②中間計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。ただし、当該日を超える先物相場が発表されていない場合は、当該為替予約は当該日に最も近い日に発表されている先物相場の仲値によって評価しております。
(1口当たり情報に関する注記)

	第11期2023年6月19日現在	第12期中間計算期間2023年12月19日現在
1口当たり純資産額	0.9816円	0.9651円
(1万口当たり純資産額)	(9,816円)	(9,651円)