半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年9月26日-平成27年9月25日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき中間計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目	第2期 平成26年9月25日現在	第3期中間計算期間末 平成27年3月25日現在
1.受益権の総数	646,550,137口	617,745,751口
2.1口当たり純資産額	1.0345円	1.0493円
(1万口当たり純資産額)	(10,345円)	(10,493円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	第2期 平成26年9月25日現在	第3期中間計算期間末 平成27年3月25日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。

項目	第2期 平成26年9月25日現在	第3期中間計算期間末 平成27年3月25日現在
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	第2期 自 平成25年9月26日 至 平成26年9月25日	第3期中間計算期間 自 平成26年9月26日 至 平成27年3月25日
期首元本額	909,567,374円	646,550,137円
期中追加設定元本額	-円	-円
期中一部解約元本額	263,017,237円	28,804,386円

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは「マネープールマザーファンド」受益証券及び「Triangle II Fund - Global CB Fund」に係る投資信託の受益証券を主要投資対象としております。中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」はすべて同マザーファンドの受益証券であり、「投資信託受益証券」はすべて「Triangle II Fund - Global CB Fund」に係る投資信託の受益証券であります。なお、同マザーファンドの状況及びケイマン籍会社型投資信託「Triangle II Fund - Global CB Fund」の財務諸表のうち、投資対象に関連する部分を委託会社にて抜粋・翻訳したものは次のとおりです。
*なお、以下は参考情報であり、監査証明の対象ではありません。
マネープールマザーファンドの状況

貸借対照表		(単位:円)
科 目	平成26年9月25日現在	平成27年3月25日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン	164,722,692	880,262,629
国債証券	1,899,893,400	-
特殊債券	-	100,106,400
社債券	-	1,303,705,600
未収利息	-	2,685,488
前払費用	-	2,190,604
流動資産合計	2,064,616,092	2,288,950,721
資産合計	2,064,616,092	2,288,950,721
負債の部
流動負債
未払金	-	100,755,000
流動負債合計	-	100,755,000
負債合計	-	100,755,000
純資産の部
元本等
元本	2,060,670,978	2,183,724,527
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,945,114	4,471,194
純資産合計	2,064,616,092	2,188,195,721
負債純資産合計	2,064,616,092	2,288,950,721

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、特殊債券及び社債券 個別法に基づき、以下のとおり、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として日本証券業協会発表の店頭基準気配値段、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。 ただし、適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、投資信託委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目	平成26年9月25日現在	平成27年3月25日現在
1.受益権の総数	2,060,670,978口	2,183,724,527口
2.1口当たり純資産額	1.0019円	1.0020円
(1万口当たり純資産額)	(10,019円)	(10,020円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	平成26年9月25日現在	平成27年3月25日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	当該ファンドの保有する金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左

項目	平成26年9月25日現在	平成27年3月25日現在
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(その他の注記)

項目	自 平成25年9月26日 至 平成26年9月25日	自 平成26年9月26日 至 平成27年3月25日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	1,031,423,387円	2,060,670,978円
同期中追加設定元本額	1,488,622,604円	486,625,704円
同期中一部解約元本額	459,375,013円	363,572,155円
元本の内訳*
ファンド名
りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド アジア通貨コース	399,895,761円	785,834,183円
りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド 高金利通貨コース	177,856,673円	165,316,712円
りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド ブラジルレアルコース	343,903,528円	140,020,069円
りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド 日本円コース	25,732,902円	14,374,729円
アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)為替ヘッジなしコース	22,816,191円	15,739,751円
アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)円ヘッジコース	56,513,538円	38,847,193円
好利回りグローバルCBファンド(限定追加型)2012-08	6,679,258円	6,469,661円

項目	自 平成25年9月26日 至 平成26年9月25日	自 平成26年9月26日 至 平成27年3月25日
グローバル好利回りCBファンド2012-09(円ヘッジ)(限定追加型)	18,112,302円	17,483,537円
日米4資産スマートバランス	1,005,218,475円	990,486,464円
りそなアジア・ハイ・イールド債券ファンド 米ドルコース	2,844,925円	5,390,042円
日米4資産スマートバランス(DC年金)	1,097,425円	2,404,898円
アジア・ハイ・イールド債券ファンド(毎月分配型)通貨セレクト・プレミアムコース	-円	1,357,288円
計	2,060,670,978円	2,183,724,527円

*当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
Triangle II Fund - Global CB Fundの状況
(1)貸借対照表

	2013年12月31日現在
	円
資産
現金及び現金同等物	502,320,064
未収利息	25,443,371
純損益を通じて公正価値で測定される金融資産	2,969,496,442
資産合計	3,497,259,877
負債
純損益を通じて公正価値で測定される金融負債	322,825,139
未払費用	6,157,426
負債合計	328,982,565
償還可能受益証券の保有者に帰属する純資産	3,168,277,312
発行済み口数	297,524
1口当たりの純資産額	10,648.8165