有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2023/11/18-2024/05/17)

アジア・ハイ・イールド債券ファンドF(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)
アジア ハイ・イールド・プラス(毎月決算型)(為替ヘッジなし)は、アジア・ハイ・イールド債券ファンドF(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)を主要投資対象としております。
以下の経理状況は、JPモルガン・アセット・マネジメント株式会社から提供された財務諸表です。
ファンドの経理状況
1.当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)および同規則第2条の2の規定による「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)ならびに我が国において一般に公正妥当と認められる企業会計の基準に準拠して作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
2.当ファンドの計算期間は6ヵ月未満であるため、財務諸表は6ヵ月毎に作成しております。
3.当ファンドは、第25特定期間(2023年11月10日から2024年5月9日まで)の財務諸表について、PwC Japan有限責任監査法人による監査を受けております。

1 財務諸表
アジア・ハイ・イールド債券ファンドF(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (2023年11月9日現在)	当期 (2024年5月9日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券		7,310,823,691	7,343,968,288
未収入金		20,000,000	-
流動資産合計		7,330,823,691	7,343,968,288
資産合計		7,330,823,691	7,343,968,288
負債の部
流動負債
未払収益分配金		34,996,498	35,869,711
未払解約金		20,000,000	-
未払受託者報酬		197,195	197,274
未払委託者報酬		4,009,604	4,011,210
その他未払費用		131,454	131,505
流動負債合計		59,334,751	40,209,700
負債合計		59,334,751	40,209,700
純資産の部
元本等
元本	※1	6,603,112,999	6,079,612,115
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		668,375,941	1,224,146,473
元本等合計		7,271,488,940	7,303,758,588
純資産合計		7,271,488,940	7,303,758,588
負債純資産合計		7,330,823,691	7,343,968,288

(2)損益及び剰余金計算書

			(単位:円)
区分	注記 番号	前期 (自 2023年5月10日 至 2023年11月9日)	当期 (自 2023年11月10日 至 2024年5月9日)
		金額	金額
営業収益
有価証券売買等損益		379,907,531	855,009,660
営業収益合計		379,907,531	855,009,660
営業費用
受託者報酬		1,248,451	1,180,718
委託者報酬	※1	25,385,055	24,007,853
その他費用		832,238	787,085
営業費用合計		27,465,744	25,975,656
営業利益又は営業損失(△)		352,441,787	829,034,004
経常利益又は経常損失(△)		352,441,787	829,034,004
当期純利益又は当期純損失(△)		352,441,787	829,034,004
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)		3,815,347	8,706,007
期首剰余金又は期首欠損金(△)		600,226,969	668,375,941
剰余金増加額又は欠損金減少額		3,173,138	-
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額		3,173,138	-
剰余金減少額又は欠損金増加額		46,276,742	60,793,092
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額		46,276,742	60,793,092
分配金	※2	237,373,864	203,764,373
期末剰余金又は期末欠損金(△)		668,375,941	1,224,146,473

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 (2023年11月9日現在)	当期 (2024年5月9日現在)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	前期 (2023年11月9日現在)	当期 (2024年5月9日現在)
※1期首元本額	7,125,194,038円	6,603,112,999円
期中追加設定元本額	31,826,862円	-円
期中一部解約元本額	553,907,901円	523,500,884円
受益権の総数	6,603,112,999口	6,079,612,115口
1口当たりの純資産額	1.1012円	1.2014円
(1万口当たりの純資産額)	(11,012円)	(12,014円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

区分	前期 (自 2023年5月10日 至 2023年11月9日)	当期 (自 2023年11月10日 至 2024年5月9日)
※1信託財産の運用の指図に関する権限の全部または一部を委託するために要する費用として委託者報酬の中から支弁している額	純資産総額に年率0.35%を乗じて得た額	同左
※2分配金の計算過程
	(自 2023年5月10日 至 2023年6月9日)	(自 2023年11月10日 至 2023年12月11日)
費用控除後の配当等収益額	38,811,644円	30,202,104円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,317,670,748円	3,028,918,060円
分配準備積立金額	-円	-円
当ファンドの分配対象収益額	3,356,482,392円	3,059,120,164円
当ファンドの期末残存口数	7,032,950,608口	6,478,984,974口
1万口当たり収益分配対象額	4,772.50円	4,721.60円
1万口当たり分配金額	59.00円	55.00円
収益分配金金額	41,494,408円	35,634,417円
	(自 2023年6月10日 至 2023年7月10日)	(自 2023年12月12日 至 2024年1月9日)
費用控除後の配当等収益額	36,093,345円	28,437,556円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,266,419,994円	2,993,719,048円
分配準備積立金額	-円	-円
当ファンドの分配対象収益額	3,302,513,339円	3,022,156,604円
当ファンドの期末残存口数	6,929,910,318口	6,415,199,101口
1万口当たり収益分配対象額	4,765.59円	4,710.93円
1万口当たり分配金額	61.00円	48.00円
収益分配金金額	42,272,452円	30,792,955円
	(自 2023年7月11日 至 2023年8月9日)	(自 2024年1月10日 至 2024年2月9日)
費用控除後の配当等収益額	34,027,143円	34,038,624円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,260,075,243円	2,932,151,183円
分配準備積立金額	-円	-円
当ファンドの分配対象収益額	3,294,102,386円	2,966,189,807円
当ファンドの期末残存口数	6,929,452,336口	6,288,214,676口
1万口当たり収益分配対象額	4,753.77円	4,717.06円
1万口当たり分配金額	57.00円	54.00円
収益分配金金額	39,497,878円	33,956,359円

区分	前期 (自 2023年5月10日 至 2023年11月9日)	当期 (自 2023年11月10日 至 2024年5月9日)
	(自 2023年8月10日 至 2023年9月11日)	(自 2024年2月10日 至 2024年3月11日)
費用控除後の配当等収益額	36,038,769円	31,166,418円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,248,978,501円	2,909,353,328円
分配準備積立金額	-円	81,626円
当ファンドの分配対象収益額	3,285,017,270円	2,940,601,372円
当ファンドの期末残存口数	6,917,474,081口	6,239,323,425口
1万口当たり収益分配対象額	4,748.86円	4,713.01円
1万口当たり分配金額	63.00円	58.00円
収益分配金金額	43,580,086円	36,188,075円
	(自 2023年9月12日 至 2023年10月10日)	(自 2024年3月12日 至 2024年4月9日)
費用控除後の配当等収益額	29,714,997円	31,327,669円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,201,939,136円	2,858,986,325円
分配準備積立金額	-円	-円
当ファンドの分配対象収益額	3,231,654,133円	2,890,313,994円
当ファンドの期末残存口数	6,833,181,322口	6,141,736,626口
1万口当たり収益分配対象額	4,729.35円	4,706.02円
1万口当たり分配金額	52.00円	51.00円
収益分配金金額	35,532,542円	31,322,856円
	(自 2023年10月11日 至 2023年11月9日)	(自 2024年4月10日 至 2024年5月9日)
費用控除後の配当等収益額	33,433,482円	34,429,532円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	-円	-円
収益調整金額	3,088,509,979円	2,830,067,844円
分配準備積立金額	-円	4,765円
当ファンドの分配対象収益額	3,121,943,461円	2,864,502,141円
当ファンドの期末残存口数	6,603,112,999口	6,079,612,115口
1万口当たり収益分配対象額	4,727.98円	4,711.65円
1万口当たり分配金額	53.00円	59.00円
収益分配金金額	34,996,498円	35,869,711円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、以下に記載される親投資信託受益証券であります。 GIMアジア・ハイ・イールド債券マザーファンド(適格機関投資家専用) 親投資信託の受益証券を主要投資対象として運用を行うため、親投資信託受益証券と同様のリスクを伴います。親投資信託受益証券には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。当該リスクは結果的に当ファンドに影響を及ぼします。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 (2023年11月9日現在)	当期 (2024年5月9日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	前期 (2023年11月9日現在)	当期 (2024年5月9日現在)
	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	200,720,641	203,609,282
合計	200,720,641	203,609,282

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(4)附属明細表
第1 有価証券明細表(2024年5月9日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMアジア・ハイ・イールド債券マザーファンド(適格機関投資家専用)	2,300,669,869	7,343,968,288
合計			2,300,669,869	7,343,968,288

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
「アジア・ハイ・イールド債券ファンドF(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用)」および「アジア・ハイ・イールド債券ファンドF(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)」は「GIMアジア・ハイ・イールド債券マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMアジア・ハイ・イールド債券マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2023年11月9日現在)	(2024年5月9日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
預金		3,828,292	235,521,228
金銭信託		63,869,426	44,290,434
国債証券		201,489,922	133,560,463
特殊債券		540,311,181	562,209,667
社債券		6,951,639,853	6,723,018,379
未収入金		60,246,327	116,837,118
未収利息		94,493,486	104,156,354
前払費用		2,729,401	6,205,359
流動資産合計		7,918,607,888	7,925,799,002
資産合計		7,918,607,888	7,925,799,002
負債の部
流動負債
未払金		-	31,005,480
未払解約金		20,000,000	-
流動負債合計		20,000,000	31,005,480
負債合計		20,000,000	31,005,480
純資産の部
元本等
元本	※1	2,787,374,923	2,473,223,230
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,111,232,965	5,421,570,292
元本等合計		7,898,607,888	7,894,793,522
純資産合計		7,898,607,888	7,894,793,522
負債純資産合計		7,918,607,888	7,925,799,002

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
1.有価証券の評価基準および評価方法	国債証券、特殊債券および社債券 個別法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準および評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 為替予約の評価は、原則として、わが国における対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準 外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条および第61条に従って処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2023年11月9日現在)	(2024年5月9日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2023年11月9日現在)	(2024年5月9日現在)
※1期首元本額	3,138,171,317円	2,787,374,923円
期中追加設定元本額	31,946,585円	6,017,450円
期中解約元本額	382,742,979円	320,169,143円
元本の内訳(注)
アジア・ハイ・イールド債券ファンドF(為替ヘッジなし)(適格機関投資家専用)	2,579,956,838円	2,300,669,869円
アジア・ハイ・イールド債券ファンドF(為替ヘッジあり)(適格機関投資家専用)	207,418,085円	172,553,361円
合 計	2,787,374,923円	2,473,223,230円
受益権の総数	2,787,374,923口	2,473,223,230口
1口当たりの純資産額	2.8337円	3.1921円
(1万口当たりの純資産額)	(28,337円)	(31,921円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、国債証券、特殊債券、社債券およびデリバティブ取引であり、当ファンドで利用しているデリバティブ取引は、通貨関連では為替予約取引であります。当ファンドが保有した金融商品およびデリバティブ取引には、金利変動リスク、為替変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。 なお、デリバティブ取引は、通貨関連では信託財産の効率的な運用に資する目的として利用しております。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。 (3)当ファンドは、運用の一部または全部について外部委託をしております。 運用商品部門は外部委託先が適切に運用業務を行っているか継続的にモニタリングします。運用商品部門はその結果重大な問題があると判断する場合は、リスク管理を担当する部署が主催し、リスク管理上の重要な事項について決議または審議を行う委員会に報告し、対応を協議します。また運用商品部門は、委託先の業務遂行能力に問題があると判断した場合は、同委員会に報告します。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2023年11月9日現在)	(2024年5月9日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。一部の債券時価に関しては発行体の格付けや債券の償還年限を基にした国債に対する上乗せ金利、取引業者からの提示価格、流動性、将来発生しうるキャッシュフロー、その他個々の債券の特性等を考慮して価格提供会社が算出した価格を利用しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(3)有価証券およびデリバティブ取引以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2023年11月9日現在)	(2024年5月9日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	1,968,146	14,901,308
特殊債券	7,023,860	23,553,269
社債券	△218,634,358	350,294,763
合計	△209,642,352	388,749,340

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2024年5月9日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	銘柄数 比率	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカドル	MONGOL 3.5% JUL27 REGS		400,000.00	359,656.00
		MONGOL 8.65% JAN28 REGS		200,000.00	209,212.00
		PAKISTAN6.875%DEC27 REGS		200,000.00	173,022.00
		SRILANKA 6.2% MAY27 REGS		200,000.00	116,192.00
	計	銘柄数:	4	1,000,000.00	858,082.00
					(133,560,463)
		組入時価比率:	1.7%		1.8%
	小計				133,560,463
					(133,560,463)
特殊債券	アメリカドル	BANKNEGARAINDONESHIA VAR		600,000.00	550,038.00
		HUARONG FIN 3.875% EMTN		400,000.00	345,552.00
		HUARONG FIN 4.625% EMTN		600,000.00	573,588.00
		HUARONG FIN 5% EMTN		1,200,000.00	1,165,932.00
		HUARONG FIN VAR GMTN		200,000.00	190,322.00
		PELINDO 4.875% REGS		200,000.00	199,214.00
		PERUSAHAAN 6.25% REGS		400,000.00	395,264.00
		TONGYANGLIFEINSUR VAR		200,000.00	192,102.00
	計	銘柄数:	8	3,800,000.00	3,612,012.00
					(562,209,667)
		組入時価比率:	7.1%		7.6%
	小計				562,209,667
					(562,209,667)
社債券	アメリカドル	ANZ BANK VAR REGS		200,000.00	162,396.00
		AXIS BANK VAR REGS		200,000.00	186,384.00
		BANGKOK BANK VAR REGS		200,000.00	194,138.00
		BHARTI VAR REGS 3.97%		200,000.00	190,080.00
		BHARTI VAR REGS 5.65%		400,000.00	396,076.00
		BK EAST ASIA VAR EMTN 4		1,800,000.00	1,732,356.00
		CAS CAPITAL VAR		1,500,000.00	1,360,650.00
		CENTRALPLAZADEV3.85%EMTN		400,000.00	370,420.00
		CHAMPION PATH 4.85%		800,000.00	718,960.00
		CHONG HING BANK VAR EMTN		250,000.00	248,467.50
		CK HUTCHISON 3.375% REGS		500,000.00	352,520.00
		CONTINUUMENERGY9.5% REGS		600,000.00	612,648.00
		DELHI INTL 6.125% REGS		300,000.00	296,589.00
		ENNCLEANENERGY3.375%REGS		700,000.00	663,481.00
		FAREASTHORIZON6.625%EMTN		204,000.00	203,796.00
		FORTUNE STAR 6.85%		300,000.00	297,369.00
		FRANSHION 4.25%		400,000.00	278,360.00
		FREEPORTINDONES6.2% REGS		300,000.00	289,386.00
		FWD GRP VAR EMTN		700,000.00	666,757.00
		FWD VAR 49		600,000.00	504,036.00
		GLOPM 4.2% VAR		700,000.00	666,981.00
		GLP CHINA 2.95% EMTN		300,000.00	251,514.00
		GLP PTE 3.875% EMTN		1,000,000.00	889,540.00
		GMR HYDERABAD 4.25% REGS		600,000.00	554,856.00
		GREENKO 3.85% REGS		364,000.00	342,280.12
		GREENKO 4.3% REGS		180,000.00	162,442.80
		GREENKO 5.5% REGS		700,000.00	688,436.00
		GREENKO 5.95% REGS		800,000.00	778,688.00
		GREENKO SOLAR 5.55% REGS		700,000.00	691,796.00
		GREENTOWN CHINA 5.65%		500,000.00	460,650.00
		HDFC BANK VAR REGS		500,000.00	462,130.00
		HPCL MITTAL ENERGY 5.25%		300,000.00	287,463.00
		HSBC HLDGS VAR		200,000.00	207,602.00
		HYNIX 2.375% REGS		300,000.00	244,839.00
		INDIA GREEN POWE 4% REGS		1,493,280.00	1,370,920.63
		INDIACLEANENERGY4.5%REGS		1,000,000.00	902,290.00
		INDIKA ENERGY 8.25% REGS		1,200,000.00	1,206,480.00
		INDIKA ENERGY 8.75% REGS		300,000.00	298,809.00
		JSW INFRAST 4.95% REGS		1,100,000.00	1,022,263.00
		JSW STEEL 5.375%		1,100,000.00	1,086,107.00
		KASIKORNBANK VAR EMTN		300,000.00	276,255.00
		KRUNG THAI BANK VAR		300,000.00	284,280.00
		LISTRINDO 4.95% REGS		700,000.00	671,545.00
		LONGFOR 3.95%		300,000.00	183,669.00
		LONGFOR 4.5%		500,000.00	343,760.00
		MEDCO BELL 6.375% REGS		300,000.00	292,962.00
		MEDCOLAURELTREE6.95%REGS		1,000,000.00	965,990.00
		MEDCOOAKTREE 7.375% REGS		400,000.00	401,660.00
		MELCO RESORTS 5.75% REGS		1,600,000.00	1,494,784.00
		MELCO RESORTS7.625% REGS		200,000.00	197,222.00
		MGMCHINAHLDGS 4.75% REGS		750,000.00	711,442.50
		MGMCHINAHLDGS5.375% REGS		200,000.00	199,868.00
		NAN FUNG 3.625% EMTN		200,000.00	172,550.00
		NBN 2.625% REGS		300,000.00	253,197.00
		NWD FIN(BVI) VAR 6.15%		400,000.00	345,660.00
		NWD FIN(BVI) VAR 5.25%		400,000.00	271,632.00
		NWD FIN(BVI) VAR 4.125%		1,400,000.00	722,372.00
		NWD MTN 4.125%		900,000.00	628,317.00
		PROSUS NV 3.832% REGS		300,000.00	185,613.00
		PROSUS NV 4.027% REGS		200,000.00	128,082.00
		PRUDENTIAL VAR 33 EMTN		200,000.00	175,898.00
		PT ADARO 4.25% REGS		300,000.00	295,581.00
		RIZAL COMMERCIAL BK VAR		300,000.00	294,495.00
		SHRIRAM FIN 6.625% REGS		543,000.00	539,323.89
		SHUI ON DEV 5.5% 25		200,000.00	154,122.00
		SHUI ON DEV 5.5% 26		200,000.00	124,956.00
		SHUI ON DEV 6.15%		200,000.00	182,002.00
		STD CHARTERED VAR EMTN		400,000.00	389,764.00
		STD CHARTERED VAR REGS 6.0%		700,000.00	686,854.00
		STD CHARTERED VAR REGS 7.75%		500,000.00	500,605.00
		STD CHARTERED VAR REGS 4.75%		800,000.00	651,640.00
		STD CHARTERED VAR REGS 4.3%		300,000.00	245,265.00
		STD CHARTERED VAR REGS 7.875%		271,000.00	267,149.09
		STUDIO CITY FIN 5% REGS		400,000.00	348,708.00
		STUDIO CITY FIN 6% REGS		1,315,000.00	1,297,234.35
		STUDIOCITY FIN 6.5% REGS		300,000.00	283,257.00
		THAIOIL TRSRY 3.5% REGS		300,000.00	202,686.00
		THAIOIL TRSRY 4.875% REG		200,000.00	173,046.00
		TML HLDGS 5.5%		800,000.00	797,744.00
		VANKE REAL 3.15% EMTN		200,000.00	135,600.00
		VANKE REAL 3.975% EMTN		300,000.00	142,638.00
		VEDANTA 13.875% REGS		517,000.00	469,275.73
		VEDANTA 13.875% REGS		141,000.00	133,266.15
		VEDANTA 13.875% REGS		504,000.00	463,387.68
		WYNN MACAU 4.875% REGS		200,000.00	198,388.00
		WYNN MACAU 5.5% REGS		600,000.00	585,084.00
		WYNN MACAU 5.625% REGS		1,900,000.00	1,766,107.00
		XIAOMI BEST TIME4.1%REGS		300,000.00	210,987.00
		YANLORD LAND 5.125%		200,000.00	164,400.00
		ZHONGSHENG 3%		300,000.00	281,898.00
	計	銘柄数:	90	47,932,280.00	43,193,179.44
					(6,723,018,379)
		組入時価比率:	85.2%		90.6%
	小計				6,723,018,379
					(6,723,018,379)
	合計				7,418,788,509
					(7,418,788,509)

(注)各通貨計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
(注)小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。