有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成26年5月20日-平成26年11月17日)

BNPパリバ・アジア・オセアニアCBファンド(適格機関投資家専用)
アジア ハイ・イールド・プラス(毎月決算型)(為替ヘッジあり)およびアジア ハイ・イールド・プラス(毎月決算型)(為替ヘッジなし)は、BNPパリバ・アジア・オセアニアCBファンド(適格機関投資家専用)を主要投資対象としております。
以下の経理状況は、BNPパリバ インベストメント・パートナーズ株式会社から提供された財務諸表です。
(1)当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)並びに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づいて作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。
(2)当ファンドの計算期間は6ヶ月であるため、財務諸表は6ヶ月ごとに作成しております。
(3)当ファンドは、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に準じて、当計算期間(平成26年2月26日から平成26年8月25日まで)の財務諸表について、あらた監査法人により監査を受けております。
その監査報告書は、該当する財務諸表の直前に添付しております。

財務諸表
BNPパリバ・アジア・オセアニアCBファンド(適格機関投資家専用)
(1)貸借対照表

(2)損益及び剰余金計算書

(3)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項


Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)

(4)附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
②株式以外の有価証券
(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数字は、証券数を表示しております。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「BNPパリバ・アジア・オセアニアCBマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は同親投資信託の受益証券であります。なお、同親投資信託の状況は次のとおりであります。
「BNPパリバ・アジア・オセアニアCBマザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(注)親投資信託の計算期間は、原則として毎年2月26日から8月25日まで及び8月26日から翌年2月25日までであります。

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(一口当たり情報に関する注記)
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

(注1) 通貨種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)であります。
(注2) 小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので内書きであります。
(注3) 外貨建有価証券の内訳

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。