有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成25年8月27日-平成26年2月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第3特定期間 自 平成25年 8月27日 至 平成26年 2月26日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券、親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
		(2)為替予約取引 原則として、計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
2.	外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。
3.	費用・収益の計上基準	(1)配当株式の計上基準 配当株式は、原則として配当落ち日において、その数量に相当する発行価額を計上しております。
		(2)有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第2特定期間末 (平成25年 8月26日現在)			第3特定期間末 (平成26年 2月26日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1.	特定期間の末日における受益権の総数
	6,858,728,185口			3,312,748,722口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	355,309,391円		元本の欠損	77,596,383円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	0.9482円		1口当たりの純資産額	0.9766円
	(1万口当たりの純資産額	9,482円)		(1万口当たりの純資産額	9,766円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第2特定期間 自 平成25年 2月27日 至 平成25年 8月26日				第3特定期間 自 平成25年 8月27日 至 平成26年 2月26日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第4計算期(平成25年2月27日から平成25年3月26日まで) 計算期末における分配対象金額247,631,782円(1万口当たり329.05円)のうち、22,575,481円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第10計算期(平成25年8月27日から平成25年9月26日まで) 計算期末における分配対象金額313,356,695円(1万口当たり466.27円)のうち、20,160,718円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 38,967,948円			費用控除後の配当等収益額	A 28,738,764円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 23,041,334円			収益調整金額	C 26,284,916円
	分配準備積立金額	D 185,622,500円			分配準備積立金額	D 258,333,015円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 247,631,782円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 313,356,695円
	当ファンドの期末残存口数	F 7,525,160,476口			当ファンドの期末残存口数	F 6,720,239,563口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 329.05円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 466.27円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 22,575,481円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 20,160,718円
	第5計算期(平成25年3月27日から平成25年4月26日まで) 計算期末における分配対象金額250,972,997円(1万口当たり338.54円)のうち、22,239,017円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第11計算期(平成25年9月27日から平成25年10月28日まで) 計算期末における分配対象金額295,550,967円(1万口当たり504.96円)のうち、17,558,050円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 28,219,868円			費用控除後の配当等収益額	A 39,800,969円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 25,294,062円			収益調整金額	C 22,939,674円
	分配準備積立金額	D 197,459,067円			分配準備積立金額	D 232,810,324円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 250,972,997円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 295,550,967円
	当ファンドの期末残存口数	F 7,413,005,837口			当ファンドの期末残存口数	F 5,852,683,621口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 338.54円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 504.96円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 22,239,017円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 17,558,050円
	第6計算期(平成25年4月27日から平成25年5月27日まで) 計算期末における分配対象金額299,391,118円(1万口当たり415.09円)のうち、21,636,612円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第12計算期(平成25年10月29日から平成25年11月26日まで) 計算期末における分配対象金額253,422,353円(1万口当たり516.13円)のうち、14,729,634円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 75,446,735円			費用控除後の配当等収益額	A 19,870,042円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 26,660,220円			収益調整金額	C 19,252,061円
	分配準備積立金額	D 197,284,163円			分配準備積立金額	D 214,300,250円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 299,391,118円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 253,422,353円
	当ファンドの期末残存口数	F 7,212,204,052口			当ファンドの期末残存口数	F 4,909,878,314口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 415.09円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 516.13円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 21,636,612円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 14,729,634円
	第7計算期(平成25年5月28日から平成25年6月26日まで) 計算期末における分配対象金額296,250,202円(1万口当たり415.82円)のうち、21,372,262円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第13計算期(平成25年11月27日から平成25年12月26日まで) 計算期末における分配対象金額236,246,452円(1万口当たり572.67円)のうち、12,375,777円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 21,647,309円			費用控除後の配当等収益額	A 35,242,441円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 27,469,670円			収益調整金額	C 16,180,389円
	分配準備積立金額	D 247,133,223円			分配準備積立金額	D 184,823,622円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 296,250,202円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 236,246,452円
	当ファンドの期末残存口数	F 7,124,087,547口			当ファンドの期末残存口数	F 4,125,259,246口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 415.82円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 572.67円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 21,372,262円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 12,375,777円
	第8計算期(平成25年6月27日から平成25年7月26日まで) 計算期末における分配対象金額295,700,842円(1万口当たり423.85円)のうち、20,928,598円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第14計算期(平成25年12月27日から平成26年1月27日まで) 計算期末における分配対象金額216,453,963円(1万口当たり580.43円)のうち、11,187,292円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 26,431,712円			費用控除後の配当等収益額	A 13,990,245円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 27,210,103円			収益調整金額	C 14,633,148円
	分配準備積立金額	D 242,059,027円			分配準備積立金額	D 187,830,570円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 295,700,842円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 216,453,963円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,976,199,542口			当ファンドの期末残存口数	F 3,729,097,509口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 423.85円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 580.43円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 20,928,598円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 11,187,292円
	第9計算期(平成25年7月27日から平成25年8月26日まで) 計算期末における分配対象金額310,939,266円(1万口当たり453.33円)のうち、20,576,184円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。				第15計算期(平成26年1月28日から平成26年2月26日まで) 計算期末における分配対象金額207,619,161円(1万口当たり626.71円)のうち、9,938,246円(1万口当たり30.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 40,699,852円			費用控除後の配当等収益額	A 25,023,650円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 26,816,865円			収益調整金額	C 13,005,978円
	分配準備積立金額	D 243,422,549円			分配準備積立金額	D 169,589,533円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 310,939,266円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 207,619,161円
	当ファンドの期末残存口数	F 6,858,728,185口			当ファンドの期末残存口数	F 3,312,748,722口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 453.33円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 626.71円
	1万口当たりの分配額	H 30.00円			1万口当たりの分配額	H 30.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 20,576,184円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 9,938,246円

(金融商品に関する注記)

第2特定期間 自 平成25年 2月27日 至 平成25年 8月26日	第3特定期間 自 平成25年 8月27日 至 平成26年 2月26日
1.金融商品の状況に関する事項	1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	(1)金融商品に対する取組方針 同左
(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。また、当ファンドは、運用上生じる信託財産が有する為替変動リスクの減殺を主な目的として、為替予約取引を行っております。	(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	(3)金融商品に係るリスク管理体制 同左
①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	①市場リスクの管理 同左
②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	②信用リスクの管理 同左
③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	③流動性リスクの管理 同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における契約額等であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左
2.金融商品の時価等に関する事項	2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
①投資信託受益証券、親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	①投資信託受益証券、親投資信託受益証券 同左
②派生商品評価勘定 「(その他の注記)3デリバティブ取引関係」に記載しております。	②派生商品評価勘定 同左
③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	③コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第2特定期間 自 平成25年 2月27日 至 平成25年 8月26日	第3特定期間 自 平成25年 8月27日 至 平成26年 2月26日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第3特定期間 自 平成25年 8月27日 至 平成26年 2月26日

該当事項はありません。

(その他の注記)
1元本の増減

第2特定期間末 (平成25年 8月26日現在)		第3特定期間末 (平成26年 2月26日現在)
期首元本額	7,663,432,850円	期首元本額	6,858,728,185円
期中追加設定元本額	214,106,230円	期中追加設定元本額	1,999,611円
期中一部解約元本額	1,018,810,895円	期中一部解約元本額	3,547,979,074円

2有価証券関係

	第2特定期間末 (平成25年 8月26日現在)				第3特定期間末 (平成26年 2月26日現在)
	売買目的有価証券				売買目的有価証券
	種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)			種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
	投資信託受益証券	△182,286,470			投資信託受益証券	11,169,197
	親投資信託受益証券	10			親投資信託受益証券	0
	合計	△182,286,460			合計	11,169,197

3デリバティブ取引関係

	第2特定期間末 (平成25年 8月26日現在)
	取引の時価等に関する事項
	デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益
	区分	種類	第2特定期間末(平成25年 8月26日現在)
					時価(円)	評価損益(円)
			契約額等(円)	うち1年超(円)
	市場取引以外の取引	為替予約取引
		売建	6,270,759,404	―	6,272,057,700	△1,298,296
		アメリカ・ドル	6,270,759,404	―	6,272,057,700	△1,298,296
	合計		6,270,759,404	―	6,272,057,700	△1,298,296
	(注)時価の算定方法 為替予約取引 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。 イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。 ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。 ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

	第3特定期間末 (平成26年 2月26日現在)
	取引の時価等に関する事項
	デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益
	区分	種類	第3特定期間末(平成26年 2月26日現在)
					時価(円)	評価損益(円)
			契約額等(円)	うち1年超(円)
	市場取引以外の取引	為替予約取引
		売建	3,112,679,870	―	3,102,299,260	10,380,610
		アメリカ・ドル	3,112,679,870	―	3,102,299,260	10,380,610
	合計		3,112,679,870	―	3,102,299,260	10,380,610
	(注)時価の算定方法 為替予約取引 1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。 ①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。 ②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。 イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。 ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。 2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。 ※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。