半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年2月21日-平成27年2月20日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1

有価証券の評価基準及び評価方法

親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 2 期 [ 平成26年2月20日現在 ]	第 3 期中間計算期間末 [ 平成26年8月20日現在 ]
※1	期首元本額	1,009,394円	349,880,440円
	期中追加設定元本額	384,704,904円	239,714,625円
	期中一部解約元本額	35,833,858円	40,825,172円
2	受益権の総数	349,880,440口	548,769,893口
3	1口当たり純資産額	1.0266円	1.0355円
	(1万口当たり純資産額)	(10,266円)	(10,355円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	第 2 期 [ 平成26年2月20日現在 ]	第 3 期中間計算期間末 [ 平成26年8月20日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	同 左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「三菱UFJ 国内債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成26年2月20日現在 ]	[ 平成26年8月20日現在 ]
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		370,585,214	447,274,251
国債証券		235,076,599,360	225,102,718,450
地方債証券		18,888,983,678	17,824,661,336
特殊債券		28,140,965,040	26,164,499,518
社債券		18,020,991,010	16,000,121,360
派生商品評価勘定		―	28,920
未収入金		639,522,370	127,472,600
未収利息		1,103,741,288	1,036,168,099
前払費用		25,171,994	15,623,979
差入委託証拠金		―	300,000
流動資産合計		302,266,559,954	286,718,868,513
資産合計		302,266,559,954	286,718,868,513
負債の部
流動負債
前受金		―	200,000
未払金		424,412,400	―
未払解約金		350,205,207	286,286,727
流動負債合計		774,617,607	286,486,727
負債合計		774,617,607	286,486,727
純資産の部
元本等
元本	※1	234,639,388,550	220,872,659,379
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		66,852,553,797	65,559,722,407
元本等合計		301,491,942,347	286,432,381,786
純資産合計		301,491,942,347	286,432,381,786
負債純資産合計		302,266,559,954	286,718,868,513

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月21日から翌年5月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は個別法に基づき、金融商品取引所等における清算値段で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成26年2月20日現在 ]	[ 平成26年8月20日現在 ]
※1	期首	平成25年2月21日	平成26年2月21日
	期首元本額	242,370,074,742円	234,639,388,550円
	期首からの追加設定元本額	37,088,966,314円	9,292,818,049円
	期首からの一部解約元本額	44,819,652,506円	23,059,547,220円
	元本の内訳*
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)	3,208,852,976円	3,338,294,138円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)	3,510,924,351円	3,764,099,598円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(成長型)	902,876,603円	970,682,605円
	三菱UFJ プライムバランス(安定型)(確定拠出年金)	18,746,758,359円	19,918,243,889円
	三菱UFJ プライムバランス(安定成長型)(確定拠出年金)	30,946,047,854円	33,017,069,856円
	三菱UFJ プライムバランス(成長型)(確定拠出年金)	8,035,149,360円	8,648,300,182円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(2ヵ月分配型)	339,188,169円	306,155,518円
	三菱UFJ 6資産バランスファンド(成長型)	202,402,053円	195,643,076円
	三菱UFJ 国内債券インデックスファンド	897,420,747円	1,527,215,582円
	FPバランスファンド(安定型)	100,874,478円	112,158,548円
	FPバランスファンド(安定成長型)	92,121,687円	110,894,927円
	三菱UFJ プライムバランス(8資産)(確定拠出年金)	107,768,672円	221,170,082円
	三菱UFJ 国内債券インデックスファンド(確定拠出年金)	279,537,503円	438,149,844円
	三菱UFJ 日本債券ファンドVA(適格機関投資家限定)	167,248,433,469円	148,283,719,713円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定型)VA(適格機関投資家限定)	6,687,744円	6,795,243円
	三菱UFJ ライフセレクトファンド(安定成長型)VA(適格機関投資家限定)	14,344,525円	14,066,578円
	(合 計)	234,639,388,550円	220,872,659,379円
2	受益権の総数	234,639,388,550口	220,872,659,379口
3	1口当たり純資産額	1.2849円	1.2968円
	(1万口当たり純資産額)	(12,849円)	(12,968円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区 分	[ 平成26年2月20日現在 ]	[ 平成26年8月20日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同 左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同 左
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引等関係に関する注記)に記載しております。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同 左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。	同 左

(有価証券関係に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項
債券関連
[ 平成26年2月20日現在 ]
該当事項はありません。

		[ 平成26年8月20日現在 ]
区 分	種 類	契 約 額	等(円)	時 価	評 価 損 益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	債券先物取引
	買建	145,990,000	―	146,020,000	30,000
	合 計	145,990,000	―	146,020,000	30,000

(注)時価の算定方法
1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。