有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第17期(令和2年10月8日-令和3年4月7日)

AMP オーストラリア・ハイインカム債券マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[令和 3年 4月 7日現在]
資産の部
流動資産
預金	146,907,369
コール・ローン	55,103,965
特殊債券	166,541,595
社債券	7,466,674,919
派生商品評価勘定	20,887,910
未収利息	72,105,731
前払費用	1,572,501
差入委託証拠金	153,650,186
流動資産合計	8,083,444,176
資産合計	8,083,444,176
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	3,441,725
未払解約金	51,440,000
未払利息	8
流動負債合計	54,881,733
負債合計	54,881,733
純資産の部
元本等
元本	5,438,152,047
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,590,410,396
元本等合計	8,028,562,443
純資産合計	8,028,562,443
負債純資産合計	8,083,444,176

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引は金融商品取引所等における清算値段で評価しております。 為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) [令和 3年 4月 7日現在] 当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[令和 3年 4月 7日現在]
1.	期首	令和 2年10月 8日
	期首元本額	6,503,053,588円
	期中追加設定元本額	315,788,974円
	期中一部解約元本額	1,380,690,515円
	元本の内訳※
	オーストラリア好利回り3資産バランス(年2回決算型)	3,596,832,764円
	オーストラリア好利回り3資産バランス<為替ヘッジあり>(年2回決算型)	14,725,551円
	三菱UFJ/AMP オーストラリア・ハイインカム債券ファンド(毎月決算型)	1,826,593,732円
	合計	5,438,152,047円
2.	受益権の総数	5,438,152,047口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 令和 2年10月 8日 至 令和 3年 4月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、公社債等に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、運用の効率化を図るために、債券先物取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、価格変動リスク等の市場リスクおよび信用リスク等を有しております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果は運用管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。 当ファンドは、ファンドの運用の指図に関する権限を再委託しております。この場合、再委託先で投資リスクに対する管理体制を構築しているほか、当該再委託先のリスクの管理体制や管理状況の確認を委託会社で行っております。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[令和 3年 4月 7日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[令和 3年 4月 7日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
特殊債券	△3,851,492
社債券	24,184,777
合計	20,333,285

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

債券関連

[令和 3年 4月 7日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引	債券先物取引
	買建	1,046,759,892	―	1,051,707,382	4,947,490
	売建	1,470,286,884	―	1,462,216,425	8,070,459
合計		2,517,046,776	―	2,513,923,807	13,017,949

(注)時価の算定方法

1 先物取引の時価については、以下のように評価しております。 原則として、直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または終値で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、最も近い終値や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。

2 先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。

3 契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

[令和 3年 4月 7日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建
	オーストラリアドル	589,541,076	―	596,495,073	6,953,997
	売建
	アメリカドル	589,541,076	―	592,126,082	△2,585,006
	オーストラリアドル	71,603,150	―	71,543,905	59,245
合計		1,250,685,302	―	1,260,165,060	4,428,236

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[令和 3年 4月 7日現在]
1口当たり純資産額	1.4763円
(1万口当たり純資産額)	(14,763円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

(単位:円)

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
アメリカドル	社債券	3.65 WOODSIDE FI 250305	925,000.00	979,691.82
		4.2 APT PIPELIN 250323	400,000.00	436,704.16
		4.375 SCENTRE GRO 300528	340,000.00	380,999.34
		4.5 TRANSURBAN QL 280419	200,000.00	217,442.50
		4.75 PACIFIC NATI 280322	600,000.00	630,862.80
		4.875 MACQUARIE B 250610	650,000.00	723,829.00
		FRN SCENTRE GRO 800924	1,000,000.00	1,057,250.00
		VAR AUSNET SERV 760317	1,500,000.00	1,528,487.70
アメリカドル合計			5,615,000.00	5,955,267.32
				(654,007,457)
オーストラリアドル	特殊債券	1 NBN CO LTD 251203	1,500,000.00	1,477,306.81
		2.2 AIRSERV AUST 300515	500,000.00	501,326.85
	特殊債券 小計		2,000,000.00	1,978,633.66
				(166,541,595)
	社債券	1.814 AUSGRID FIN 270205	1,300,000.00	1,273,822.36
		1.8152 AGI FINANC 281123	1,100,000.00	1,052,674.77
		1.843 SGSP AUSTRA 280915	1,500,000.00	1,461,601.96
		2.2 GTA FINANCE C 270826	500,000.00	494,450.84
		2.25 MACQUARIE UN 300522	500,000.00	487,148.60
		2.317 CHARTER HAL 300925	500,000.00	475,966.69
		2.485 CPIF FINANC 301028	900,000.00	862,691.19
		2.525 GPT WHL OFF 260112	1,000,000.00	1,040,246.50
		2.6 AUSNET SERV 290731	1,000,000.00	1,015,982.60
		2.6 MIRVAC GROUP 290918	500,000.00	499,434.60
		2.65 ORIGIN ENERG 271111	500,000.00	504,173.40
		2.7 WSO FINANCE P 300628	500,000.00	496,049.69
		2.787 CHARTER HAL 310303	500,000.00	490,724.31
		2.849 GPT WHL OFF 320220	1,000,000.00	979,829.60
		2.9 AURIZON NETWO 300902	1,000,000.00	966,290.96
		2.95 QANTAS AIRWA 291127	500,000.00	480,867.72
		3 AURIZON FINANCE 280309	500,000.00	502,394.60
		3 DEXUS FINANCE P 320203	1,200,000.00	1,189,442.46
		3 EDITH COWAN UNI 290411	450,000.00	470,085.21
		3.1 AUST & NZ B 240208	500,000.00	536,051.05
		3.1 BRISBANE AIRP 260630	500,000.00	520,210.90
		3.15 WESTCONNEX F 310331	1,100,000.00	1,095,718.89
		3.2 COMMONWEALT 230816	2,500,000.00	2,662,720.25
		3.25 COMMONWEALT 230425	1,500,000.00	1,588,358.55
		3.591 GPT WHL OFF 231107	600,000.00	637,762.20
		3.6725 GPT WHL OF 240919	600,000.00	648,446.16
		3.7 ASCIANO FIN 290924	860,000.00	861,012.47
		3.7 AUSTRALIAN CA 270803	500,000.00	536,713.95
		3.7 DOWNER GROUP 260429	500,000.00	530,538.30
		3.75 AUSTRALIAN P 240522	500,000.00	515,074.10
		3.75 TRANSURBAN Q 231012	1,100,000.00	1,165,052.35
		3.85 UNITED ENERG 241023	2,600,000.00	2,866,595.16
		3.9 BRISBANE AIRP 250424	1,250,000.00	1,345,698.12
		3.9 LONSDALE FINA 251015	600,000.00	662,382.96
		3.9 SHOPPING CT 240607	1,500,000.00	1,621,716.30
		4 AURIZON NETWORK 240621	1,000,000.00	1,080,232.80
		4 CALTEX AUSTRALI 250417	1,300,000.00	1,413,533.81
		4.2 AUSNET SERV 280821	500,000.00	571,918.55
		4.225 DBNGP FINAN 250528	1,000,000.00	1,103,922.10
		4.3 INCITEC PIVOT 260318	2,400,000.00	2,629,314.48
		4.5 BRISBANE AIRP 301230	1,000,000.00	1,083,318.50
		4.5 DOWNER GROUP 220311	3,400,000.00	3,481,959.38
		4.5 WSO FINANCE P 270331	1,200,000.00	1,370,731.20
		4.75 QANTAS AIRWA 261012	500,000.00	552,112.60
		5 NATIONAL AUSTRA 240311	500,000.00	565,123.50
		5.25 PACIFIC NATI 250519	1,000,000.00	1,109,191.00
		5.25 QANTAS AIRWA 300909	1,000,000.00	1,099,047.50
		7.5 QANTAS AIRWAY 210611	1,500,000.00	1,517,209.35
		7.75 QANTAS AIRWA 220519	2,100,000.00	2,246,984.04
		FRN AMPOL LTD 801209	600,000.00	619,732.44
		FRN AUSNET SERV 801006	1,200,000.00	1,253,916.00
		FRN AUST & NZ B 290726	1,400,000.00	1,437,534.00
		FRN AUST & NZ B 310226	1,200,000.00	1,229,409.12
		FRN BENDIGO AND 301119	500,000.00	507,520.75
		FRN COMMONWEALT 300910	2,500,000.00	2,554,675.00
		FRN CROWN LTD PLA 700423	413,300.00	396,672.94
		FRN MACQUARIE B 300528	1,200,000.00	1,266,732.00
		FRN NATIONAL A 260921	500,000.00	504,475.55
		FRN NATIONAL A 290517	2,000,000.00	2,059,004.40
		FRN NATIONAL A 301118	1,600,000.00	1,627,798.40
	FRN NATIONAL A 311118	550,000.00	569,972.26
	FRN SUNCORP-MET 281205	1,600,000.00	1,630,824.80
	FRN SUNCORP-MET 351201	900,000.00	918,805.14
	FRN SUNCORP-MET 421006	1,000,000.00	1,025,507.20
	FRN WESTPAC BAN 280614	1,900,000.00	2,021,361.93
	FRN WESTPAC BAN 290816	1,800,000.00	1,955,046.78
	FRN WESTPAC BAN 290827	900,000.00	924,736.41
	VAR AUST & NZ B 270513	3,900,000.00	4,058,006.55
	VAR WESTPAC BAN 270311	1,960,000.00	2,015,117.94
社債券 小計		77,683,300.00	80,939,378.19
			(6,812,667,462)
オーストラリアドル合計			79,683,300.00	82,918,011.85
				(6,979,209,057)
	合計			7,633,216,514
				(7,633,216,514)

(注1)通貨の種類ごとの小計/合計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入債券 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	社債券	8銘柄	100.00%	8.57%
オーストラリアドル	特殊債券	2銘柄	2.39%	2.18%
	社債券	69銘柄	97.61%	89.25%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。