有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年6月17日-平成26年12月16日)

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	当期 自 平成26年 6月17日 至 平成26年12月16日
有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		前期 (平成26年 6月16日現在)		当期 (平成26年12月16日現在)
1.	投資信託財産に係る期首元本額、期中追加設定元本額及び期中一部解約元本額
		期首元本額	288,876,979円	期首元本額	83,678,546円
		期中追加設定元本額	36円	期中追加設定元本額	146,638円
		期中一部解約元本額	205,198,469円	期中一部解約元本額	22,985,675円
2.	元本の欠損		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は4,881,981円であります。		貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,577,620円であります。
3.	特定期間末日における受益権の総数		83,678,546口		60,839,509口

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

項目	前期 自 平成25年12月17日 至 平成26年 6月16日			当期 自 平成26年 6月17日 至 平成26年12月16日
分配金の計算過程		(平成25年12月17日から 平成26年 1月16日までの 計算期間)			(平成26年 6月17日から 平成26年 7月16日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		1,101,771円			311,237円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		1,291,111円			378,576円
分配準備積立金額		5,271,998円			2,199,503円
当ファンドの分配対象収益額		7,664,880円			2,889,316円
当ファンドの期末残存口数		269,401,105口			78,390,294口
1万口当たり収益分配対象額		284.50円			368.57円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		1,077,604円			313,561円
		(平成26年 1月17日から 平成26年 2月17日までの 計算期間)			(平成26年 7月17日から 平成26年 8月18日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		1,076,302円			269,371円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		1,082,852円			358,995円
分配準備積立金額		4,541,457円			2,094,731円
当ファンドの分配対象収益額		6,700,611円			2,723,097円
当ファンドの期末残存口数		225,945,412口			74,335,592口
1万口当たり収益分配対象額		296.54円			366.32円
1万口当たり分配金額		40.00円			40.00円
収益分配金金額		903,781円			297,342円
		(平成26年 2月18日から 平成26年 3月17日までの 計算期間)			(平成26年 8月19日から 平成26年 9月16日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		840,358円			287,543円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		849,991円			345,183円
分配準備積立金額		3,817,710円			1,991,310円
当ファンドの分配対象収益額		5,508,059円			2,624,036円
当ファンドの期末残存口数		177,356,343口			71,356,474口
1万口当たり収益分配対象額		310.55円			367.72円
1万口当たり分配金額		40.00円			35.00円
収益分配金金額		709,425円			249,747円
		(平成26年 3月18日から 平成26年 4月16日までの 計算期間)			(平成26年 9月17日から 平成26年10月16日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		904,133円			269,168円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		773,149円			318,121円
分配準備積立金額		3,621,468円			1,882,746円
当ファンドの分配対象収益額		5,298,750円			2,470,035円
当ファンドの期末残存口数		161,322,794口			65,697,541口
1万口当たり収益分配対象額		328.44円			375.96円
1万口当たり分配金額		40.00円			35.00円
収益分配金金額		645,291円			229,941円
		(平成26年 4月17日から 平成26年 5月16日までの 計算期間)			(平成26年10月17日から 平成26年11月17日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		555,618円			244,263円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		631,075円			317,057円
分配準備積立金額		3,235,814円			1,916,072円
当ファンドの分配対象収益額		4,422,507円			2,477,392円
当ファンドの期末残存口数		131,678,068口			65,477,590口
1万口当たり収益分配対象額		335.84円			378.35円
1万口当たり分配金額		40.00円			35.00円
収益分配金金額		526,712円			229,171円
		(平成26年 5月17日から 平成26年 6月16日までの 計算期間)			(平成26年11月18日から 平成26年12月16日までの 計算期間)
費用控除後の配当等収益額		500,401円			231,841円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額		0円			0円
収益調整金額		401,030円			294,942円
分配準備積立金額		2,169,501円			1,804,624円
当ファンドの分配対象収益額		3,070,932円			2,331,407円
当ファンドの期末残存口数		83,678,546口			60,839,509口
1万口当たり収益分配対象額		366.98円			383.19円
1万口当たり分配金額		40.00円			35.00円
収益分配金金額		334,714円			212,938円

(金融商品に関する注記)

項目	前期 自 平成25年12月17日 至 平成26年 6月16日	当期 自 平成26年 6月17日 至 平成26年12月16日
1.金融商品の状況に関する事項	・金融商品に対する取組方針	・金融商品に対する取組方針
	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	・金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券関係に関する注記)」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。	同左
	・金融商品に係るリスク管理体制	・金融商品に係るリスク管理体制
	委託会社においてはリスク管理に関する委員会を設け、信託約款等の遵守状況や、市場リスク、信用リスク及び流動性リスク等のモニタリングを行い、その結果に基づき運用部門その他関連部署への管理を行っております。	同左
	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	・金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
2.金融商品の時価等に関する事項	・貸借対照表計上額、時価及びその差額	・貸借対照表計上額、時価及びその差額
	貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
	・時価の算定方法	・時価の算定方法
	投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券関係に関する注記)

売買目的有価証券

種類	前期 自 平成25年12月17日 至 平成26年 6月16日	当期 自 平成26年 6月17日 至 平成26年12月16日
	損益に含まれた評価差額(円)	損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	497,591	△2,031,359
合計	497,591	△2,031,359

(デリバティブ取引等関係に関する注記)
取引の時価等に関する事項

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

項目	前期 (平成26年 6月16日現在)	当期 (平成26年12月16日現在)
1口当たり純資産の額	0.9417円	0.7933円
(1万口当たり)	(9,417円)	(7,933円)