有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成25年11月21日-平成26年5月20日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第3特定期間 自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日
1.	運用資産の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券 基準価額で評価しております。
2.	費用・収益の計上基準	(1)受取配当金の計上基準 受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
		(2)有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第2特定期間末 (平成25年11月20日現在)			第3特定期間末 (平成26年 5月20日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1.	特定期間の末日における受益権の総数
	1,000,000口			177,086,090口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額		2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
	元本の欠損	19,653円		元本の欠損	12,402,587円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額		3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
	1口当たりの純資産額	0.9803円		1口当たりの純資産額	0.9300円
	(1万口当たりの純資産額	9,803円)		(1万口当たりの純資産額	9,300円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

	第2特定期間 自 平成25年 5月21日 至 平成25年11月20日				第3特定期間 自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第5計算期(平成25年5月21日から平成25年6月20日まで) 該当事項はありません。				第11計算期(平成25年11月21日から平成25年12月20日まで) 計算期末における分配対象金額364,531円(1万口当たり1,720.76円)のうち、31,776円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A 13,809円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
					収益調整金額	C 192,250円
					分配準備積立金額	D 158,472円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 364,531円
					当ファンドの期末残存口数	F 2,118,402口
					1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,720.76円
					1万口当たりの分配額	H 150.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000 31,776円
	第6計算期(平成25年6月21日から平成25年7月22日まで) 該当事項はありません。				第12計算期(平成25年12月21日から平成26年1月20日まで) 計算期末における分配対象金額4,610,086円(1万口当たり1,705.42円)のうち、405,477円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A 157,825円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
					収益調整金額	C 4,333,371円
					分配準備積立金額	D 118,890円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 4,610,086円
					当ファンドの期末残存口数	F 27,031,807口
					1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,705.42円
					1万口当たりの分配額	H 150.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000 405,477円
	第7計算期(平成25年7月23日から平成25年8月20日まで) 該当事項はありません。				第13計算期(平成26年1月21日から平成26年2月20日まで) 計算期末における分配対象金額11,077,329円(1万口当たり1,695.03円)のうち、980,266円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A 580,813円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
					収益調整金額	C 10,386,053円
					分配準備積立金額	D 110,463円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 11,077,329円
					当ファンドの期末残存口数	F 65,351,116口
					1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,695.03円
					1万口当たりの分配額	H 150.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000 980,266円
	第8計算期(平成25年8月21日から平成25年9月20日まで) 該当事項はありません。				第14計算期(平成26年2月21日から平成26年3月20日まで) 計算期末における分配対象金額14,892,751円(1万口当たり1,688.37円)のうち、1,323,098円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A 1,211,390円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
					収益調整金額	C 13,586,241円
					分配準備積立金額	D 95,120円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 14,892,751円
					当ファンドの期末残存口数	F 88,206,567口
					1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,688.37円
					1万口当たりの分配額	H 150.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,323,098円
	第9計算期(平成25年9月21日から平成25年10月21日まで) 該当事項はありません。				第15計算期(平成26年3月21日から平成26年4月21日まで) 計算期末における分配対象金額21,374,717円(1万口当たり1,750.40円)のうち、1,831,678円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
					項目
					費用控除後の配当等収益額	A 1,383,935円
					費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 953,501円
					収益調整金額	C 18,941,260円
					分配準備積立金額	D 96,021円
					当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 21,374,717円
					当ファンドの期末残存口数	F 122,111,905口
					1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,750.40円
					1万口当たりの分配額	H 150.00円
					収益分配金金額	I=F×H/10,000 1,831,678円
	第10計算期(平成25年10月22日から平成25年11月20日まで) 計算期末における分配対象金額173,472円(1万口当たり1,734.72円)のうち、15,000円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。				第16計算期(平成26年4月22日から平成26年5月20日まで) 計算期末における分配対象金額30,887,166円(1万口当たり1,744.17円)のうち、2,656,291円(1万口当たり150.00円)を分配金額としております。
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A 13,856円			費用控除後の配当等収益額	A 2,044,701円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B 0円
	収益調整金額	C 0円			収益調整金額	C 28,339,706円
	分配準備積立金額	D 159,616円			分配準備積立金額	D 502,759円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D173,472円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D 30,887,166円
	当ファンドの期末残存口数	F 1,000,000口			当ファンドの期末残存口数	F 177,086,090口
	1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,734.72円			1万口当たりの収益分配対象額	G=10,000×E/F 1,744.17円
	1万口当たりの分配額	H 150.00円			1万口当たりの分配額	H 150.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000 15,000円			収益分配金金額	I=F×H/10,000 2,656,291円

(金融商品に関する注記)

第2特定期間 自 平成25年 5月21日 至 平成25年11月20日	第3特定期間 自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日
1.金融商品の状況に関する事項	1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	(1)金融商品に対する取組方針 同左
(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)2有価証券関係」に記載しております。これらは、価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。	(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク 同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制 委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容およびその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	(3)金融商品に係るリスク管理体制 同左
①市場リスクの管理 市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	①市場リスクの管理 同左
②信用リスクの管理 信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	②信用リスクの管理 同左
③流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	③流動性リスクの管理 同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明 同左
2.金融商品の時価等に関する事項	2.金融商品の時価等に関する事項
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額 同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
①投資信託受益証券、親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	①投資信託受益証券、親投資信託受益証券 同左
②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	②コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左

(関連当事者との取引に関する注記)

第2特定期間 自 平成25年 5月21日 至 平成25年11月20日	第3特定期間 自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日
市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はありません。	同左

(重要な後発事象に関する注記)

第3特定期間 自 平成25年11月21日 至 平成26年 5月20日

該当事項はありません。

(その他の注記)
1元本の増減

第2特定期間末 (平成25年11月20日現在)		第3特定期間末 (平成26年 5月20日現在)
期首元本額	1,000,000円	期首元本額	1,000,000円
期中追加設定元本額	―円	期中追加設定元本額	219,168,534円
期中一部解約元本額	―円	期中一部解約元本額	43,082,444円

2有価証券関係

	第2特定期間末 (平成25年11月20日現在)				第3特定期間末 (平成26年 5月20日現在)
	売買目的有価証券				売買目的有価証券
	種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)			種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
	投資信託受益証券	△14,445			投資信託受益証券	△2,395,531
	親投資信託受益証券	0			親投資信託受益証券	0
	合計	△14,445			合計	△2,395,531

3デリバティブ取引関係

第2特定期間末 (平成25年11月20日現在)	第3特定期間末 (平成26年 5月20日現在)
該当事項はありません。	該当事項はありません。