有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第4期(平成26年6月21日-平成26年12月22日)

(3)【信託報酬等】
信託報酬は以下の方法により計算される基本報酬および成功報酬を合計した金額とします。
① 基本報酬
基本報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に対し年1.9224%(税抜1.78%)の率を乗じて得た額とします。
基本報酬の配分(年率)は、以下の通りとします。

基本報酬=運用期間中の基準価額×信託報酬率
合計	委託会社	販売会社	受託会社
1.78%	1.00%	0.70%	0.08%

役務の内容
委託会社	委託した資金の運用の対価
販売会社	運用報告書など各種書類の送付、口座内でのファンドの管理、購入後の情報提供などの対価
受託会社	運用財産の管理、委託会社からの指図の実行の対価

※表中の率は税抜です。別途消費税がかかります。
上記の基本報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁するものとします。
② 成功報酬
運用実績が一定水準以上に達したとき、成功報酬を信託財産より委託会社に支弁します。成功報酬の金額は次に掲げる基準および計算式で算出されます。
1.成功報酬の基準
下記2.の規定に基づき計上された成功報酬(期中に一部解約が行なわれた場合には、当該一部解約口数に相当する分の成功報酬額を含みます。)を毎計算期末ならびに信託終了のとき信託財産中から支弁するものとし、委託会社が受領するものとします。
2.成功報酬の計算式
成功報酬は、毎計算期間を通じて毎日、計算日の前営業日の基準価額(計算日が計算期末の場合は、収益分配金控除前の基準価額とします。)が計算日における下記3.に規定する成功報酬計算基準を上回った場合、当該基準価額から当該成功報酬計算基準を控除して得た額に100分の20の率を乗じて得た額を計上します。
3.上記2.の成功報酬計算基準は、当初1万円とします。ただし、第1計算期末以降の各計算期末において、収益分配を行なった場合には、翌営業日以降の成功報酬計算基準は、収益分配後の基準価額とその前の成功報酬計算基準のいずれか高い額とします。
※成功報酬は、委託した資金の運用の対価です。