半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年2月27日-令和4年2月28日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針の注記)

項 目	第9期中間計算期間 自 2021年 2月27日 至 2021年 8月26日
有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券、親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目		第8期 (2021年 2月26日現在)		第9期中間計算期間 (2021年 8月26日現在)
1.	当中間計算期間の末日における受益権の総数		723,917,570口		658,387,399口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	57,896,551円	元本の欠損	35,023,031円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.9200円	1口当たり純資産額	0.9468円
		(10,000口当たりの純資産額	9,200円)	(10,000口当たりの純資産額	9,468円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	第9期中間計算期間 (2021年 8月26日現在)
1.中間貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(投資信託受益証券、親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	第8期 (2021年 2月26日現在)	第9期中間計算期間 (2021年 8月26日現在)
期首元本額	879,318,794円	723,917,570円
期中追加設定元本額	2,630,492円	1,186,340円
期中一部解約元本額	158,031,716円	66,716,511円

(参考)
メキシコ債券ファンド(資産成長型)は、「マネー・オープン・マザーファンド」受益証券を投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
マネー・オープン・マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	(2021年 2月26日現在)	(2021年 8月26日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	-	12,353,335
コール・ローン	17,450,320	-
特殊債券	55,264,950	51,196,480
未収利息	62,641	50,505
流動資産合計	72,777,911	63,600,320
資産合計	72,777,911	63,600,320
負債の部
流動負債
未払利息	45	-
その他未払費用	-	333
流動負債合計	45	333
負債合計	45	333
純資産の部
元本等
元本	72,873,889	63,703,530
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△96,023	△103,543
元本等合計	72,777,866	63,599,987
純資産合計	72,777,866	63,599,987
負債純資産合計	72,777,911	63,600,320

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 2021年 2月27日 至 2021年 8月26日
有価証券の評価基準及び評価方法	特殊債券は個別法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(2021年 2月26日現在)		(2021年 8月26日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		72,873,889口		63,703,530口
2.	「投資信託財産の計算に関する規則」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	96,023円	元本の欠損	103,543円
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	0.9987円	1口当たり純資産額	0.9984円
		(10,000口当たりの純資産額	9,987円)	(10,000口当たりの純資産額	9,984円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年 8月26日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(特殊債券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

(2021年 2月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	75,182,674円
同期中における追加設定元本額	470,329,231円
同期中における一部解約元本額	472,638,016円
2021年 2月26日現在における元本の内訳
アジア・ハイイールド債券ファンド毎月分配型(通貨アクティブヘッジコース)	8,100,949円
メキシコ債券ファンド(毎月分配型)	9,994,004円
メキシコ債券ファンド(資産成長型)	4,997,002円
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・ラグジュアリーファンド	29,982,011円
SMBC・日興資産成長ナビゲーション	2,798,587円
アジア・ハイイールド債券ファンド毎月分配型(ヘッジなしコース)	29,944円
ダイナミック・マルチアセット戦略ファンド(為替ヘッジなし)	1,589,191円
ダイナミック・マルチアセット戦略ファンド(限定為替ヘッジ)	269,851円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-05(為替ヘッジあり)	1,759,104円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-05(為替ヘッジなし)	529,719円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-09(為替ヘッジあり)	5,797,087円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-09(為替ヘッジなし)	409,781円
あしぎん世界コーポレート・ハイブリッド証券ファンド2016-09	1,039,466円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-12(為替ヘッジあり)	5,027,477円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-12(為替ヘッジなし)	549,716円
合計	72,873,889円

(2021年 8月26日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	72,873,889円
同期中における追加設定元本額	-円
同期中における一部解約元本額	9,170,359円
2021年 8月26日現在における元本の内訳
メキシコ債券ファンド(毎月分配型)	9,994,004円
メキシコ債券ファンド(資産成長型)	4,997,002円
日興エドモン・ドゥ・ロスチャイルド・ラグジュアリーファンド	29,982,011円
SMBC・日興資産成長ナビゲーション	2,798,587円
ダイナミック・マルチアセット戦略ファンド(為替ヘッジなし)	1,589,191円
ダイナミック・マルチアセット戦略ファンド(限定為替ヘッジ)	269,851円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-05(為替ヘッジあり)	1,759,104円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-05(為替ヘッジなし)	529,719円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-09(為替ヘッジあり)	5,797,087円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-09(為替ヘッジなし)	409,781円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-12(為替ヘッジあり)	5,027,477円
りそな・ストラテジック・インカムファンド2016-12(為替ヘッジなし)	549,716円
合計	63,703,530円