有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(平成26年12月1日-平成27年5月31日)

(1)【資産の評価】
イ 基準価額の算出方法
基準価額とは、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券および借入有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則に従って時価により評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額(「純資産総額」といいます。)を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます(基準価額は日々算出され、また、便宜上1万口単位で表示される場合があります。)。
原則、組入公社債等は時価評価とし、①日本証券業協会発表の店頭売買参考統計値(平均値)、②金融商品取引業者等または銀行等が提示する価額、③価格情報会社の提供する価額、のいずれかで評価します。
ただし、買付約定日から1年以内に満期を迎える公社債等については、償却原価法により評価することがあります。
ロ 基準価額の照会方法
基準価額は、販売会社または委託会社にお問い合わせいただけます。
委託会社に対する照会は下記においてできます。

照会先の名称	電話番号※	インターネット・ ホームページ・アドレス
三井住友アセットマネジメント株式会社	0120-88-2976	http://www.smam-jp.com

※お問い合わせは、原則として営業日の午前9時～午後5時までとさせていただきます。