流動資産

有報情報

#1 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

(単位: 千円)

	第51期中間会計期間(平成25年9月30日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	3,219,640

2014/06/25 10:34

#2 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(単位: 千円)

	前事業年度(平成24年3月31日)	当事業年度(平成25年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	17,783,929	2,268,024
繰延税金資産	179,026	168,605
その他流動資産	143,681	165,346
貸倒引当金	△ 873	△ 7,816

2014/06/25 10:34

#3 附属明細表（連結）

クラスファンドは主に、BB+(マグロウヒル・カンパニーの一部門であるスタンダード・アンド・プアーズ・レーティング・サービス(「S&P」))又はBa1(ムーディーズ・インベスター・サービス・インク(「Moody's」))の格付又はそれ以下、もしくは運用会社が同等の信用度であると判断した新興市場のドル建てハイイールド社債に投資する。運用会社は、新興国国債(投資適格及びハイイールド)及び投資適格社債への投資がクラスファンドへの投資が純資産価額合計の30%を超えないようにポートフォリオを構築することを目指している。S&PとMoody'sの格付が異なる場合、低い方の格付を適用する。
株式やワラントへの投資は再編により取得したものに限定される。転換社債への投資は禁止される。株式への投資はクラスファンドの純資産価額合計の10%、価額が容易に入手できない非流動資産(私募株式、非公開株式、非流動仕組商品を含むがこれらに限定されない)への投資はクラスファンドの純資産価額合計の15%をそれぞれ超えないものとする。
ここで示した感応度分析は12月31日時点でのポートフォリオ構成に基づいて実施したものである。クラスファンドの投資ポーフォリオ構成は時間と共に変動する。従って、2012年12月31日現在の感応度分析の結果は必ずしも将来のクラスファンドの純資産に対する影響を示唆するわけではない。

2014/06/25 10:34