有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2023/07/11-2024/07/10)

J-REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

	2024年 7月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	4,573,765,518
投資証券	117,783,691,000
派生商品評価勘定	90,640
未収入金	35,354,494
未収配当金	1,149,234,713
未収利息	8,434
前払金	6,975,880
差入委託証拠金	308,408,324
流動資産合計	123,857,529,003
資産合計	123,857,529,003
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	7,817,820
未払解約金	245,262,859
流動負債合計	253,080,679
負債合計	253,080,679
純資産の部
元本等
元本	60,803,527,157
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	62,800,921,167
元本等合計	123,604,448,324
純資産合計	123,604,448,324
負債純資産合計	123,857,529,003

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2024年 7月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	不動産投信指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	投資証券は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 7月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		60,803,527,157口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.0328円
		(1万口当たり純資産額)	(20,328円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2024年 7月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、不動産投信指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、リートの価格の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2024年 7月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2024年 7月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 7月11日
期首元本額	64,657,212,453円
期中追加設定元本額	14,094,932,775円
期中一部解約元本額	17,948,618,071円
期末元本額	60,803,527,157円
期末元本額の内訳
SBI資産設計オープン(資産成長型)	1,839,969,947円
SBI資産設計オープン(分配型)	6,760,383円
SMT J-REITインデックス・オープン	16,633,059,885円
Jリートインデックス・オープン(SMA専用)	31,212,210,361円
コア投資戦略ファンド(安定型)	994,368,691円
コア投資戦略ファンド(成長型)	1,667,921,955円
分散投資コア戦略ファンドA	1,017,119,866円
分散投資コア戦略ファンドS	2,029,781,182円
コア投資戦略ファンド(切替型)	749,595,751円
SMT インデックスバランス・オープン	24,543,384円
サテライト投資戦略ファンド(株式型)	234,857,516円
SMT 8資産インデックスバランス・オープン	14,961,073円
グローバル経済コア	489,704,850円
SBI資産設計オープン(つみたてNISA対応型)	18,913,642円
コア投資戦略ファンド(切替型ワイド)	567,911,425円
コア投資戦略ファンド(積極成長型)	146,936,206円
My SMT J-REITインデックス(ノーロード)	1,184,281,106円
10資産分散投資ファンド	33,159,984円
グローバル10資産バランスファンド	49,759,377円
FOFs用 J-REITインデックス・ファンドS(適格機関投資家専用)	353,739,175円
FOFs用世界成長戦略ファンド(適格機関投資家専用)	13,775,753円
SMTAM9資産アロケーションファンド(適格機関投資家専用)	660,104,776円
ファンドラップ運用戦略F(中庸型)(適格機関投資家専用)	88,847,395円
J-REIT パッシブ・ファンド 2018-05(適格機関投資家専用)	497,163,274円
J-REIT パッシブ・ファンド 2019-03(適格機関投資家専用)	274,080,200円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年 7月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資証券	△6,319,094,183
合計	△6,319,094,183

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「J-REITインデックス マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

投資証券関連

(2024年 7月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	不動産投信指数先物取引
	買建	5,809,060,880	-	5,802,085,000	△6,975,880
合計		5,809,060,880	-	5,802,085,000	△6,975,880

(注)1.時価の算定方法

不動産投信指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.不動産投信指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券

種類	銘 柄	券面総額	評価額(円)	備考
投資証券	エスコンジャパンリート投資法人	2,433	296,826,000
	サンケイリアルエステート投資法人	3,834	320,522,400
	SOSiLA物流リート投資法人	5,971	687,859,200
	東海道リート投資法人	2,044	251,207,600
	日本アコモデーションファンド投資法人	4,132	2,632,084,000
	森ヒルズリート投資法人	14,073	1,847,784,900
	産業ファンド投資法人	21,798	2,757,447,000
	アドバンス・レジデンス投資法人	11,742	3,798,537,000
	アクティビア・プロパティーズ投資法人	6,159	2,244,955,500
	GLP投資法人	40,199	5,233,909,800
	コンフォリア・レジデンシャル投資法人	5,885	1,818,465,000
	日本プロロジスリート投資法人	20,848	5,186,982,400
	星野リゾート・リート投資法人	2,515	1,290,195,000
	Oneリート投資法人	2,088	526,176,000
	イオンリート投資法人	14,680	1,934,824,000
	ヒューリックリート投資法人	11,197	1,613,487,700
	日本リート投資法人	3,887	1,282,710,000
	積水ハウス・リート投資法人	35,962	2,858,979,000
	トーセイ・リート投資法人	2,520	345,492,000
	ヘルスケア&メディカル投資法人	2,951	373,891,700
	サムティ・レジデンシャル投資法人	3,261	340,448,400
	野村不動産マスターファンド投資法人	38,701	5,696,787,200
	いちごホテルリート投資法人	1,983	220,113,000
	ラサールロジポート投資法人	15,298	2,242,686,800
	スターアジア不動産投資法人	18,444	1,069,752,000
	マリモ地方創生リート投資法人	1,845	228,595,500
	三井不動産ロジスティクスパーク投資法人	4,978	2,120,628,000
	日本ホテル&レジデンシャル投資法人	1,830	135,420,000
	投資法人みらい	16,424	723,477,200
	三菱地所物流リート投資法人	4,132	1,549,500,000
	CREロジスティクスファンド投資法人	5,152	719,734,400
	ザイマックス・リート投資法人	1,941	227,291,100
	タカラレーベン不動産投資法人	6,375	626,025,000
	アドバンス・ロジスティクス投資法人	5,244	625,609,200
	日本ビルファンド投資法人	13,961	7,901,926,000
	ジャパンリアルエステイト投資法人	12,293	6,232,551,000
	日本都市ファンド投資法人	57,364	5,157,023,600
	オリックス不動産投資法人	23,845	3,734,127,000
	日本プライムリアルティ投資法人	8,184	2,639,340,000
	NTT都市開発リート投資法人	12,133	1,391,655,100
	東急リアル・エステート投資法人	8,024	1,235,696,000
	グローバル・ワン不動産投資法人	8,837	888,118,500
	ユナイテッド・アーバン投資法人	26,771	3,817,544,600
	森トラストリート投資法人	23,068	1,587,078,400
	インヴィンシブル投資法人	57,944	3,812,715,200
	フロンティア不動産投資法人	4,440	1,924,740,000
	平和不動産リート投資法人	9,274	1,213,039,200
	日本ロジスティクスファンド投資法人	7,639	2,020,515,500
	福岡リート投資法人	6,189	974,767,500
	KDX不動産投資法人	33,912	5,252,968,800
	いちごオフィスリート投資法人	9,807	803,193,300
	大和証券オフィス投資法人	4,958	1,410,055,200
	阪急阪神リート投資法人	5,706	754,903,800
	スターツプロシード投資法人	2,074	405,259,600
	大和ハウスリート投資法人	18,040	4,403,564,000
	ジャパン・ホテル・リート投資法人	43,964	3,372,038,800
	大和証券リビング投資法人	17,623	1,799,308,300
	ジャパンエクセレント投資法人	10,401	1,223,157,600
合計		766,977	117,783,691,000

(注)券面総額欄の数値は、口数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。