有報資料

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2022/07/12-2023/07/10)

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【提出】: 2023/04/11 9:00
【資料】: PDFをみる
【項目】: 54項目

GBCAマザーファンド(ミドルリスク型)
貸借対照表

	2023年 1月11日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,505,313,291
国債証券	3,121,749,360
派生商品評価勘定	68,726,112
未収入金	40,003,618
前払金	22,337,081
差入委託証拠金	522,938,506
流動資産合計	6,281,067,968
資産合計	6,281,067,968
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	86,495,992
未払金	40,556,702
未払利息	2,745
流動負債合計	127,055,439
負債合計	127,055,439
純資産の部
元本等
元本	5,483,456,054
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	670,556,475
元本等合計	6,154,012,529
純資産合計	6,154,012,529
負債純資産合計	6,281,067,968

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2023年 1月11日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。

2.デリバティブの評価基準及び評価方法	(1)先物取引
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	債券先物取引個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段(外貨建先物取引は、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場)によっております。

	(2)為替予約取引
	個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るものであります。

3.外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準	投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。

4.収益及び費用の計上基準	(1)派生商品取引等損益
4.収益及び費用の計上基準	約定日基準で計上しております。

	(2)為替予約取引による為替差損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 1月11日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		5,483,456,054口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.1223円
	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(11,223円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

	2023年 1月11日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	2023年 1月11日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年 7月12日
期首元本額	252,120,355円
期中追加設定元本額	5,256,891,881円
期中一部解約元本額	25,556,182円
期末元本額	5,483,456,054円
期末元本額の内訳
分散投資コア戦略ファンドA	981,922,457円
分散投資コア戦略ファンドS	4,274,969,424円
SMTAM・FOFs用先進国債券・通貨ターゲットリターン・ファンド(4%目標コース)(適格機関投資家専用)	226,564,173円

(デリバティブ取引に関する注記)

債券関連

(2023年 1月11日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引	債券先物取引
	買建	3,411,950,598	-	3,381,600,102	△30,350,496
	売建	5,081,348,665	-	5,073,335,250	8,013,415
合計		8,493,299,263	-	8,454,935,352	△22,337,081

(注)1.時価の算定方法

債券先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段(外貨建先物取引は、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場)で評価しております。

2.債券先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.外貨建先物取引は、計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。

4.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

通貨関連

(2023年 1月11日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
区分	種類	契約額等(円)	うち1年超	時価 (円)	評価損益 (円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	買建	2,130,828,431	-	2,143,621,394	12,792,963
	アメリカドル	120,114,907	-	120,255,700	140,793
	カナダドル	155,179,314	-	159,595,110	4,415,796
	ユーロ	210,828,730	-	213,151,054	2,322,324
	イギリスポンド	173,860,637	-	178,099,141	4,238,504
	スウェーデンクローナ	732,746,786	-	730,524,309	△2,222,477
	ノルウェークローネ	478,146,473	-	481,135,372	2,988,899
	ニュージーランドドル	259,951,584	-	260,860,708	909,124
	売建	1,437,496,783	-	1,445,714,955	△8,218,172
	スイスフラン	881,867,912	-	884,542,117	△2,674,205
	オーストラリアドル	555,628,871	-	561,172,838	△5,543,967
合計		3,568,325,214	-	3,589,336,349	4,574,791

(注)時価の算定方法

わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。

①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。

②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2022/07/12-2023/07/10)

開示資料

決算