有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成25年4月30日-平成26年3月31日)

(3)【信託報酬等】
①運用管理費用(信託報酬)の総額
運用管理費用(信託報酬)の総額は、「みのりの投信」の純資産総額に対し以下の料率を乗じて得た金額とし、毎日費用計上されます。運用管理費用は、委託会社、販売会社および受託会社において以下のように配分されます。(料率は年率、カッコ内は税抜です。)
なお、「みのりの投信」の純資産総額が増加するにしたがいお客様が負担する費用が減少することを目的として、運用管理費用の料率が逓減する仕組みとなっています。

純資産総額	300億円以下の 部分	300億円超 500億円以下の 部分	500億円超 1,000億円以下の 部分	1,000億円超の 部分
委託会社	0.972% (0.90%)	0.756% (0.70%)	0.648% (0.60%)	0.54% (0.50%)
販売会社	0.864% (0.80%)	0.972% (0.90%)	0.972% (0.90%)	0.972% (0.90%)
受託会社	0.054% (0.05%)	0.054% (0.05%)	0.054% (0.05%)	0.054% (0.05%)
合計	1.89% (1.75%)	1.782% (1.65%)	1.674% (1.55%)	1.566% (1.45%)

②運用管理費用(信託報酬)の支払い
1)運用管理費用は、3月、6月、9月および12月の各月末または信託終了のときに費用計上されている金額が支払われます。
2)信託報酬にかかる消費税等相当額は信託報酬の支払いの際に信託財産の中から支払います。(税額は税法改正時には変更になります。)
3)販売会社に配分される運用管理費用(代行手数料)は、委託会社がいったん信託財産から収受した後、販売会社ごとの純資産総額に応じて支払います。