有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成27年2月21日-平成27年8月20日)
(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
2.金融商品の時価等に関する事項
(関連当事者との取引に関する注記)
第4期特定期間(自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日)
該当事項はございません。
第5期特定期間(自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動
2.有価証券関係
売買目的有価証券
3.デリバティブ取引関係
第4期特定期間末(平成27年2月20日現在)
該当事項はございません。
第5期特定期間末(平成27年8月20日現在)
該当事項はございません。
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 1.運用資産の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。 |
| 2.費用・収益の計上基準 | 有価証券売買等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 |
| 3.その他 | 当ファンドの特定期間は、平成27年2月21日から平成27年8月20日までとなっております。 |
(貸借対照表に関する注記)
| 第4期特定期間末 (平成27年2月20日現在) | 第5期特定期間末 (平成27年8月20日現在) | ||
| 1.特定期間の末日における受益権の総数 | 1.特定期間の末日における受益権の総数 | ||
| 2,079,470,888口 | 1,455,407,333口 | ||
| - | 2.投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額 | ||
| 元本の欠損 | 111,323,294円 | ||
| 2.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | 3.特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額 | ||
| 1口当たり純資産額 | 1.0134円 | 1口当たり純資産額 | 0.9235円 |
| (10,000口当たり純資産額) | (10,134円) | (10,000口当たり純資産額) | (9,235円) |
(損益及び剰余金計算書に関する注記)
| 第4期特定期間 (自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日) | 第5期特定期間 (自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分配金の計算過程 第6期(平成26年8月21日から平成26年11月20日まで) 計算期間末における分配対象額153,944,112円(10,000口当たり613円41銭) のうち、125,479,625円(10,000口当たり500円00銭)を分配金額としております。
第7期(平成26年11月21日から平成27年2月20日まで) 計算期間末における分配対象額131,894,440円(10,000口当たり634円24銭) のうち、103,973,544円(10,000口当たり500円00銭)を分配金額としております。
| 分配金の計算過程 第8期(平成27年2月21日から平成27年5月20日まで) 計算期間末における分配対象額91,081,823円(10,000口当たり522円20銭) のうち、87,209,676円(10,000口当たり500円00銭)を分配金額としております。
第9期(平成27年5月21日から平成27年8月20日まで) 計算期間末における分配対象額2,685円(10,000口当たり1銭) であり、分配金は0円としております。
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(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項
| 第4期特定期間 (自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日) | 第5期特定期間 (自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日) | |
| 1.金融商品に対する取組方針 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 | 当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。 |
| 2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 | 当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(その他の注記)」の「2.有価証券関係」に記載しております。これらは価格変動リスクなどの市場リスク、信用リスク、及び流動性リスクに晒されております。 |
| 3.金融商品に係るリスク管理体制 | 委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。 | 委託会社においては運用部門から独立したリスク管理に関する委員会を設け投資リスクの管理を行っております。信託約款の遵守状況、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスク等モニターしており、ガイドラインに沿った運用を行っているかにつき定期的なフォロー及びチェックを実施しております。 市場リスクについてはファンド運用状況の継続モニタリングを実施し、各種委員会においてパフォーマンス動向や業種配分等のポートフォリオ特性分析などファンドの運用状況を報告します。 信用リスクについては格付けその他発行体等に関する情報を収集、分析のうえファンドの商品特性に照らして組入れ銘柄の信用リスク管理をしております。 また、流動性リスクについては市場流動性の状況を把握し流動性リスクを管理しております。 |
| 4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
2.金融商品の時価等に関する事項
| 第4期特定期間 (自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日) | 第5期特定期間 (自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日) | |
| 1.貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 | 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2.時価の算定方法 | 親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 | 親投資信託受益証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。 |
(関連当事者との取引に関する注記)
第4期特定期間(自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日)
該当事項はございません。
第5期特定期間(自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
1.元本の移動
| 第4期特定期間 (自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日) | 第5期特定期間 (自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日) | |
| 期首元本額 | 3,107,301,839円 | 2,079,470,888円 |
| 期中追加設定元本額 | 181,815,702円 | 50,152,474円 |
| 期中一部解約元本額 | 1,209,646,653円 | 674,216,029円 |
2.有価証券関係
売買目的有価証券
| 第4期特定期間 (自 平成26年8月21日 至 平成27年2月20日) | 第5期特定期間 (自 平成27年2月21日 至 平成27年8月20日) | |
| 種類 | 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円) | 最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円) |
| 親投資信託受益証券 | 115,308,425 | △104,330,965 |
| 合計 | 115,308,425 | △104,330,965 |
3.デリバティブ取引関係
第4期特定期間末(平成27年2月20日現在)
該当事項はございません。
第5期特定期間末(平成27年8月20日現在)
該当事項はございません。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
