半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年4月26日-平成27年4月27日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、または金融商品取引業者から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は、最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、権利落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額、いまだ確定していない場合には入金時に計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		第1期計算期間末 (平成26年 4月25日)	第2期中間計算期間末 (平成26年10月25日)
1.	期首元本額	9,312,889,838円	12,384,895,601円
	期中追加設定元本額	8,667,429,008円	―円
	期中一部解約元本額	5,595,423,245円	4,138,812,002円
2.	受益権の総数	12,384,895,601口	8,246,083,599口
3.	担保に供されている資産 先物取引証拠金の代用として差し入れている資産は次の通りであります。 株式	52,643,900円	50,059,900円
4.	元本の欠損	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は439,277,516円であります。	―

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1期中間計算期間 自 平成25年 4月30日 至 平成25年10月29日	第2期中間計算期間 自 平成26年 4月26日 至 平成26年10月25日
信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 信託約款第37条に規定する計算期間を通じて毎日、投資信託財産の純資産総額に年10,000分の40の率を上限として乗じて得た額を支払っております。	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 同左

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第1期計算期間末 (平成26年 4月25日)	第2期中間計算期間末 (平成26年10月25日)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、該当事項はありません。	(2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記事項については、「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

(有価証券に関する注記)
第2期中間計算期間末(平成26年10月25日)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連
第1期計算期間末(平成26年4月25日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	東証株価指数先物	732,750,000	―	715,530,000	△17,220,000
	合計	732,750,000	―	715,530,000	△17,220,000

第2期中間計算期間末(平成26年10月25日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	東証株価指数先物	285,978,000	―	273,790,000	△12,188,000
	合計	285,978,000	―	273,790,000	△12,188,000

(注)時価の算定方法
1.先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(1口当たり情報に関する注記)

	第1期計算期間末 (平成26年 4月25日)	第2期中間計算期間末 (平成26年10月25日)
1口当たり純資産額	0.9645円	1.0130円
(1万口当たり純資産額)	(9,645円)	(10,130円)