純資産

【資料】

訂正半期報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年2月26日-令和4年2月25日)

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#1 中間注記表（連結）

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

区分		第9期中間計算期間自 2021年2月26日至 2021年8月25日
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、投資信託受益証券の収益分配金落ち日または投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
3.	その他中間財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

#2 事業の内容及び営業の状況、委託会社等の概況（連結）

2021年9月末日現在、当社は下記のとおり、投資信託の運用を行っています。

商品分類	本数	純資産総額
追加型株式投資信託	3本	14,138,950,106円

#3 投資状況（連結）

(注1)投資比率は、ファンドの純資産に対する当該資産の時価の比率です。
(注2)投資資産の内書きの時価および投資比率は、当該資産の地域別の内訳です。

#4 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

時価のあるもの
決算日末日の市場価格等に基づく時価法を採用しております。なお、評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。
2.固定資産の減価償却の方法

#5 純資産の推移（連結）

①【純資産の推移】
2021 年 9 月末日及び同日前1年以内における各月末並びに下記計算期間末日の純資産総額

#6 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）