有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年4月26日-平成26年10月27日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	アムンディ・メキシコ債券マザーファンド	3,231,967,592	3,238,754,723
	小計	銘柄数 組入時価比率	3,231,967,592 1 99.9%	3,238,754,723 100.0%
	親投資信託受益証券 合計			3,238,754,723
合計				3,238,754,723

(注)組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。
第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「アムンディ・メキシコ債券マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は以下の通りです。
「アムンディ・メキシコ債券マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(平成26年 4月25日)	(平成26年10月27日)
資産の部
流動資産
預金	15,659,346	1,553,156
コール・ローン	32,047,547	3,800,168
国債証券	4,056,671,830	3,161,004,127
派生商品評価勘定	40,879	22,619
未収入金	46,046,944	―
未収利息	102,510,452	74,577,379
前払費用	432,608	2,694,343
流動資産合計	4,253,409,606	3,243,651,792
資産合計	4,253,409,606	3,243,651,792
負債の部
流動負債
未払解約金	70,000,000	5,000,000
流動負債合計	70,000,000	5,000,000
負債合計	70,000,000	5,000,000
純資産の部
元本等
元本	4,432,102,585	3,231,967,592
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	△248,692,979	6,684,200
元本等合計	4,183,409,606	3,238,651,792
純資産合計	4,183,409,606	3,238,651,792
負債純資産合計	4,253,409,606	3,243,651,792

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、以下のとおり原則として、時価で評価しております。
		(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 原則として、金融商品取引所等における計算期間末日(本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ)の最終相場(外貨建証券の場合は計算期間末日において知りうる直近の日の最終相場)で評価しております。
		(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 原則として、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格情報会社の提供する価額のいずれかの価額で評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算期間末日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条及び第61条に基づいております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		(平成26年 4月25日)	(平成26年10月27日)
1.	本報告書開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	5,146,208,444円	4,432,102,585円
	同期中における追加設定元本額	89,066,366円	30,762,137円
	同期中における一部解約元本額	803,172,225円	1,230,897,130円
	同期末における元本の内訳
	アムンディ・メキシコ債券ファンド	4,432,102,585円	3,231,967,592円
	合計	4,432,102,585円	3,231,967,592円
2.	本報告書開示対象ファンドの期末における受益権の総数	4,432,102,585口	3,231,967,592口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は248,692,979円であります。	―

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

項目		自 平成25年10月26日 至 平成26年 4月25日	自 平成26年 4月26日 至 平成26年10月27日
1.	金融商品に対する取組方針	信託約款に規定する「運用の基本方針」の定めに従い、有価証券及びデリバティブ取引等の金融商品を投資対象として運用を行っております。	同左
2.	金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)注記表(金融商品に関する注記)I.金融商品の状況に関する事項」に記載しております。	同左
3.	金融商品に係るリスク管理体制	同上	同左

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

項目		(平成26年 4月25日)	(平成26年10月27日)
1.	貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は、期末の時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2.	金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品 同左
		(2)有価証券 時価の算定方法は、「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。また、有価証券に関する注記事項については、「(有価証券に関する注記)」に記載しております。	(2)有価証券 同左
		(3)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記事項については、「(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。	(3)デリバティブ取引 同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する投資信託受益証券の「(3)注記表(金融商品に関する注記)Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項」に記載しております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(平成26年 4月25日)	(平成26年10月27日)
	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券	△99,901,084	6,003,939
合計	△99,901,084	6,003,939

(注)当期間とは、当ファンドの計算期間の開始日から本報告書開示対象ファンドの期末日までの期間(平成25年10月26日から平成26年4月25日及び平成26年4月26日から平成26年10月27日まで)を指しております。
(デリバティブ取引等に関する注記)
通貨関連
(平成26年4月25日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	メキシコペソ	40,000,000	―	39,959,121	40,879
	合計	40,000,000	―	39,959,121	40,879

(平成26年10月27日)

区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	メキシコペソ	10,000,000	―	9,977,381	22,619
	合計	10,000,000	―	9,977,381	22,619

(注)時価の算定方法
1.原則として計算期間末日(本報告書開示対象ファンドの期末日をいいます。以下同じ)に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日(以下「当該日」という)の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物売買相場が発表されていない場合は以下の方法によって評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートにより評価しております。
・計算期間末日に当該日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値により評価しております。
2.計算期間末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客電信売買相場の仲値により評価しております。
3.換算において円未満の端数は切捨てております。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成25年10月26日 至 平成26年4月25日)
該当事項はありません。
(自 平成26年4月26日 至 平成26年10月27日)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	(平成26年 4月25日)	(平成26年10月27日)
1口当たり純資産額	0.9439円	1.0021円
(1万口当たり純資産額)	(9,439円)	(10,021円)

(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はありません。
② 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	額面	評価額	備考
国債証券	メキシコペソ	MBONO 10 12/05/24	40,000,000	52,574,800.00
		MBONO 4.75 06/14/18	20,000,000	20,091,200.00
		MBONO 6.5 06/09/22	29,000,000	30,445,650.00
		MBONO 6.5 06/10/21	54,800,000	57,874,828.00
		MBONO 7.5 06/03/27	13,420,000	14,913,780.20
		MBONO 7.75 12/14/17	54,200,000	59,644,390.00
		MBONO 8 06/11/20	39,800,000	45,274,092.00
		MBONO 8.5 05/31/29	49,870,000	59,712,841.90
		MBONO 8.5 12/13/18	50,000,000	57,079,000.00
	小計	銘柄数 組入時価比率	351,090,000 9 97.6%	397,610,582.10 (3,161,004,127) 100.0%
	国債証券 合計			3,161,004,127 (3,161,004,127)
合計				3,161,004,127 (3,161,004,127)

(有価証券明細表注記) 1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。 2. 合計欄における( )内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額であり、内数で表示しております。 3. 組入時価比率は、左より組入時価の純資産に対する比率及び小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「(2)注記表(デリバティブ取引等に関する注記)」に記載しております。