有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2023/03/08-2023/09/07)

次世代米国代表株マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	[2023年 9月 7日現在]
資産の部
流動資産
預金	188,756,745
コール・ローン	1,754,795,838
株式	68,295,752,286
未収入金	8,160,826,070
未収配当金	105,452,200
流動資産合計	78,505,583,139
資産合計	78,505,583,139
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	14,060,800
未払解約金	9,330,000,000
未払利息	4,260
流動負債合計	9,344,065,060
負債合計	9,344,065,060
純資産の部
元本等
元本	15,771,816,126
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	53,389,701,953
元本等合計	69,161,518,079
純資産合計	69,161,518,079
負債純資産合計	78,505,583,139

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式は時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として金融商品取引所等における終値で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建資産等の会計処理 「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[2023年 9月 7日現在]
1.	期首	2023年 3月 8日
	期首元本額	17,906,074,830円
	期中追加設定元本額	2,246,089,181円
	期中一部解約元本額	4,380,347,885円
	元本の内訳※
	外国株式アクティブファンドセレクション(ラップ専用)	105,486,366円
	次世代米国代表株ファンド	13,187,591,997円
	次世代米国代表株ファンド(為替ヘッジあり)	342,423,010円
	次世代米国代表株ファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	2,136,314,753円
	合計	15,771,816,126円
2.	受益権の総数	15,771,816,126口

※当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

(金融商品に関する注記)

1 金融商品の状況に関する事項

区分	自 2023年 3月 8日 至 2023年 9月 7日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」(昭和26年法律第198号)第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドは、株式に投資しております。当該投資対象は、価格変動リスク、為替リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクに晒されております。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による市場リスクおよび信用リスク等を有しておりますが、ごく短期間で実際に外貨の受渡を伴うことから、為替相場の変動によるリスクは限定的であります。 また、デリバティブ取引の時価等に関する事項についての契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	ファンドのコンセプトに応じて、適切にコントロールするため、委託会社では、運用部門において、ファンドに含まれる各種投資リスクを常時把握しつつ、ファンドのコンセプトに沿ったリスクの範囲で運用を行っております。 また、運用部から独立した管理担当部署によりリスク運営状況のモニタリング等のリスク管理を行っており、この結果はリスク管理委員会等を通じて運用部門にフィードバックされます。

2 金融商品の時価等に関する事項

区分	[2023年 9月 7日現在]
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。
	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	[2023年 9月 7日現在]
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	4,997,341,280
合計	4,997,341,280

(注)当期間の開始日は、当該親投資信託の期首日であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項

通貨関連

[2023年 9月 7日現在]

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	7,677,592,000	―	7,691,652,800	△14,060,800
合計		7,677,592,000	―	7,691,652,800	△14,060,800

(注)時価の算定方法

1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。

①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。

②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。

(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。

(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。

2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。

※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(1口当たり情報)

	[2023年 9月 7日現在]
1口当たり純資産額	4.3851円
(1万口当たり純資産額)	(43,851円)

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

(単位:円)

通 貨	銘 柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	CHEVRON CORP	80,043	166.63	13,337,565.09
	VULCAN MATERIALS CO	23,370	215.20	5,029,224.00
	BOEING CO/THE	82,571	217.95	17,996,349.45
	CATERPILLAR INC	106,044	282.90	29,999,847.60
	HONEYWELL INTERNATIONAL INC	53,590	184.51	9,887,890.90
	ROCKWELL AUTOMATION INC	38,880	310.48	12,071,462.40
	AIRBNB INC-CLASS A	74,267	141.77	10,528,832.59
	PINTEREST INC- CLASS A	159,640	27.65	4,414,046.00
	WALT DISNEY CO/THE	81,200	80.98	6,575,576.00
	AMAZON.COM INC	177,400	135.36	24,012,864.00
	TJX COMPANIES INC	300,889	90.76	27,308,685.64
	COSTCO WHOLESALE CORP	14,334	546.69	7,836,254.46
	WALMART INC	71,670	161.47	11,572,554.90
	COCA-COLA CO/THE	91,968	58.78	5,405,879.04
	ESTEE LAUDER COMPANIES-CL A	65,600	156.58	10,271,648.00
	DEXCOM INC	104,020	106.88	11,117,657.60
	INTUITIVE SURGICAL INC	64,210	307.84	19,766,406.40
	UNITEDHEALTH GROUP INC	74,535	476.94	35,548,722.90
	AMGEN INC	90,440	249.01	22,520,464.40
	BANK OF AMERICA CORP	737,710	28.39	20,943,586.90
	AMERICAN EXPRESS CO	183,780	158.00	29,037,240.00
	S&P GLOBAL INC	25,680	394.15	10,121,772.00
	TRADEWEB MARKETS INC-CLASS A	107,741	84.52	9,106,269.32
	VISA INC-CLASS A SHARES	86,140	246.16	21,204,222.40
	CADENCE DESIGN SYS INC	35,470	246.70	8,750,449.00
	MICROSOFT CORP	90,911	332.88	30,262,453.68
	SERVICENOW INC	26,160	598.51	15,657,021.60
	ADVANCED MICRO DEVICES	98,715	109.28	10,787,575.20
	BROADCOM INC	6,320	872.27	5,512,746.40
	LAM RESEARCH CORP	21,630	696.24	15,059,671.20
アメリカドル 小計		3,174,928		461,644,939.07
				(68,295,752,286)
合 計		3,174,928		68,295,752,286
				(68,295,752,286)

(注1)通貨の種類ごとの小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書であります。

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

外貨建有価証券の内訳

種類	銘柄数		組入株式 時価比率	有価証券の 合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	30銘柄	100.00%	100.00%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。