有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年11月14日-平成26年5月13日)

(3)【信託報酬等】
① a.信託報酬の総額は、計算期間を通じて毎日、信託財産の純資産総額に、年1.6848%(税抜1.5600%)の率を乗じて得た額とします。信託報酬は消費税等相当額を含みます。
b.信託報酬は、毎計算期末または信託終了のとき信託財産中から支弁します。
② 信託報酬の平成26年5月末現在の料率(税抜)、支払先および配分は、以下の通りです。

委託会社	受託会社	販売会社
年0.8800%	年0.0300%	年0.6500%

※ 上記信託報酬には、別途消費税等相当額がかかります。
なお、委託会社の信託報酬には、投資顧問会社への投資顧問報酬が含まれます。
③ 前記のほかに各ファンドが投資対象とする投資信託証券に関しても信託(管理)報酬等がかかります。
受益者が負担する実質的な信託報酬率※は、年率1.8448%(税込)(概算)(年率1.7200%(税抜)(概算))です。
※ 前記の実質的な信託報酬率は、投資対象とする「ING(L)が発行する外国投資証券」における運用管理費用等(固定サービス費用*:年率0.15%、ルクセンブルグ年次税:年率0.01%)を含めた実質的な報酬率を算出したものです。
*固定サービス費用には、管理、会計、事務サービス、登録、名義書換、販売に関連するサービス、保管、監査、弁護士、届出書、目論見書および報告書の作成、印刷等の費用が含まれます。
投資対象とする外国投資証券では、前記の運用管理費用等のほか、組入有価証券の売買時の売買委託手数料等についても支弁されます。
なお、マネー・プール マザーファンドには、信託報酬はかかりません。