半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年1月17日-平成30年1月15日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年1月15日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成29年1月16日、当中間計算期間末日を平成29年7月16日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第4期 平成29年1月16日現在	第5期中間計算期間末 平成29年7月16日現在
1.	※1	期首元本額	163,855,224円	96,209,839円
		期中追加設定元本額	9,998,953円	4,048,734円
		期中一部解約元本額	77,644,338円	21,374,970円
2.		受益権の総数	96,209,839口	78,883,603口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第4期 平成29年1月16日現在	第5期中間計算期間末 平成29年7月16日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第4期 平成29年1月16日現在	第5期中間計算期間末 平成29年7月16日現在
1口当たり純資産額	1.4681円	1.6117円
(1万口当たり純資産額)	(14,681円)	(16,117円)

(参考)
当ファンドは、「DIAM日本株オープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAM日本株オープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成29年1月16日現在	平成29年7月16日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		73,660,670	402,934,835
株式		1,330,300,300	1,097,999,430
派生商品評価勘定		-	3,341,760
未収入金		13,519,709	73,465,452
未収配当金		664,600	1,093,220
差入委託証拠金		-	4,946,760
流動資産合計		1,418,145,279	1,583,781,457
資産合計		1,418,145,279	1,583,781,457
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	41,296
前受金		-	2,841,760
未払金		-	120,339,084
未払解約金		12,400,000	13,100,000
流動負債合計		12,400,000	136,322,140
負債合計		12,400,000	136,322,140
純資産の部
元本等
元本	※1	291,014,682	270,908,807
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		1,114,730,597	1,176,550,510
元本等合計		1,405,745,279	1,447,459,317
純資産合計		1,405,745,279	1,447,459,317
負債純資産合計		1,418,145,279	1,583,781,457

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成29年1月16日現在	平成29年7月16日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	378,393,084円	291,014,682円
		同期中追加設定元本額	10,698,520円	1,055,485円
		同期中一部解約元本額	98,076,922円	21,161,360円
		元本の内訳
	ファンド名
		証券ジャパン日本株オープン	261,931,835円	247,328,554円
		DIAMジャパン	29,082,847円	23,580,253円
	計		291,014,682円	270,908,807円
2.	受益権の総数		291,014,682口	270,908,807口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成29年1月16日現在	平成29年7月16日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引等に関する注記)」にて記載しております。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
株式関連

種類					平成29年1月16日 現在				平成29年7月16日 現在
					契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
						うち 1年超				うち 1年超
市場取引
	先物取引
		買 建			-	-	-	-	224,125,000	-	227,430,000	3,305,000
合計					-	-	-	-	224,125,000	-	227,430,000	3,305,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.先物取引の残高表示は、契約額によっております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成29年1月16日現在	平成29年7月16日現在
1口当たり純資産額	4.8305円	5.3430円
(1万口当たり純資産額)	(48,305円)	(53,430円)