半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2023/05/13-2024/05/13)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第11期中間計算期間自 2023年5月13日至 2023年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第10期2023年5月12日現在	第11期中間計算期間2023年11月12日現在
1.		期首元本額	7,842,699,949円	8,424,738,573円
		期中追加設定元本額	2,975,403,105円	1,345,224,871円
		期中一部解約元本額	2,393,364,481円	1,255,698,889円
2.		受益権の総数	8,424,738,573口	8,514,264,555口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第10期2023年5月12日現在	第11期中間計算期間2023年11月12日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第10期2023年5月12日現在	第11期中間計算期間2023年11月12日現在
1口当たり純資産額	1.9373円	1.9303円
(1万口当たり純資産額)	(19,373円)	(19,303円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイJ-REITインデックス マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2023年11月12日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	1,117,488
コール・ローン	225,553,603
投資証券	30,381,009,350
未収配当金	334,062,992
流動資産合計	30,941,743,433
資産合計	30,941,743,433
負債の部
流動負債
未払解約金	71,923,418
未払利息	214
その他未払費用	560
流動負債合計	71,924,192
負債合計	71,924,192
純資産の部
元本等
元本	16,698,751,158
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	14,171,068,083
元本等合計	30,869,819,241
純資産合計	30,869,819,241
負債純資産合計	30,941,743,433

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年5月13日至 2023年11月12日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2023年11月12日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	17,208,055,347円
		同期中追加設定元本額	2,332,958,172円
		同期中一部解約元本額	2,842,262,361円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイJ-REITインデックスファンド(適格機関投資家限定)	56,842,389円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンド	1,082,151,141円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイJリートインデックスファンド	8,885,804,264円
		ニッセイJ-REITインデックスファンド2013-02(適格機関投資家限定)	1,637,298,916円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンドA	2,980,966,804円
		DCニッセイJ-REITインデックスファンドB	1,792,337,704円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(6資産均等型)	176,244,164円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート)	19,241,261円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(内外・株式/リート/債券)	6,988,843円
		ニッセイ・インデックスパッケージ(国内・株式/リート/債券)	14,698,180円
		<購入・換金手数料なし>ニッセイ・インデックスバランスファンド(8資産均等型)	40,512,218円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(安定型)	108,496円
		ニッセイ 国内3資産 高値参照型 バランスファンド(積極型)	236,573円
		FWニッセイ国内リートインデックス	5,320,205円
		計	16,698,751,158円
2.		受益権の総数	16,698,751,158口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2023年11月12日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2023年11月12日現在
1口当たり純資産額	1.8486円
(1万口当たり純資産額)	(18,486円)