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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年5月13日-平成27年5月12日)

【提出】: 2015/02/12 9:16
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【項目】: 17項目

(3)【中間注記表】


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法			親投資信託受益証券
				移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
項目			第1期 (平成26年5月12日現在)		第2期中間計算期間 (平成26年11月12日現在)
1.		受益権総口数	2,841,900,426口		3,639,534,536口

2.		1口当たり純資産額	1.2077円		1.4051円
		(1万口当たり純資産額)	(12,077円)		(14,051円)


(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

該当事項はありません。


(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目		第1期 (平成26年5月12日現在)	第2期中間計算期間 (平成26年11月12日現在)
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左

2.	時価の算定方法	(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左


(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。


(その他の注記)
元本額の変動
項目	第1期 (平成26年5月12日現在)	第2期中間計算期間 (平成26年11月12日現在)
期首元本額	1,000,000円	2,841,900,426円
期中追加設定元本額	3,389,428,682円	2,137,949,438円
期中一部解約元本額	548,528,256円	1,340,315,328円

<参考>

開示対象ファンド(ニッセイJリートオープン(年1回決算型))は、「ニッセイJ-REIT マザーファンド」受益証券を主要な投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同マザーファンドの状況は次に示すとおりでありますが、それらは監査意見の対象外であります。

「ニッセイJ-REIT マザーファンド」の状況



貸借対照表		(単位:円)
	(平成26年5月12日現在)	(平成26年11月12日現在)
	(平成26年5月12日現在)	(平成26年11月12日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	5,955,380,923	6,627,056,476
投資証券	293,860,008,310	341,960,327,800
未収入金	-	1,134,748,037
未収配当金	1,638,973,175	1,971,769,782
流動資産合計	301,454,362,408	351,693,902,095
資産合計	301,454,362,408	351,693,902,095
負債の部
流動負債
未払金	-	499,482,178
未払解約金	3,429,689,492	4,894,288,013
流動負債合計	3,429,689,492	5,393,770,191
負債合計	3,429,689,492	5,393,770,191
純資産の部
元本等
元本	192,501,486,343	191,210,676,691
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	105,523,186,573	155,089,455,213
純資産合計	298,024,672,916	346,300,131,904
負債純資産合計	301,454,362,408	351,693,902,095

注記表


(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1.	有価証券の評価基準及び評価方法			投資証券
				移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。

2.	収益及び費用の計上基準			受取配当金
				原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
項目			(平成26年5月12日現在)		(平成26年11月12日現在)
1.		受益権総口数	192,501,486,343口		191,210,676,691口

2.		1口当たり純資産額	1.5482円		1.8111円
		(1万口当たり純資産額)	(15,482円)		(18,111円)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
項目				(平成26年5月12日現在)		(平成26年11月12日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額			貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。		同左

2.	時価の算定方法			(1)有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)にて記載しております。 (2)デリバティブ取引該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。		同左

3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明			金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれることもあります。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。		同左


(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。


(その他の注記)
開示対象ファンドの開示対象期間における当ファンドの元本額の変動及び計算日の元本の内訳
項目	(平成26年5月12日現在)	(平成26年11月12日現在)
開示対象ファンドの開示対象期間の期首元本額	130,507,350,875円	192,501,486,343円
開示対象ファンドの開示対象期間中の追加設定元本額	136,698,587,708円	64,333,591,197円
開示対象ファンドの開示対象期間中の一部解約元本額	74,704,452,240円	65,624,400,849円

元本の内訳

ファンド名

ニッセイJ-REITファンド(毎月決算型)	150,244,575,695円	139,888,237,556円
ニッセイセカンドライフ応援ファンド(毎月分配型)	47,593,089円	38,339,709円
ニッセイセカンドライフ応援ファンド(成長重視型)	21,770,955円	13,231,137円
ニッセイJ-REITファンド(適格機関投資家限定)	10,516,968,275円	9,548,614,639円
ニッセイJリートオープン(毎月分配型)	28,783,921,647円	37,490,459,853円
ニッセイJリートオープン(年1回決算型)	2,217,079,524円	2,823,633,721円
ニッセイJ-REITファンド(年1回決算型)	669,577,158円	1,408,160,076円

計	192,501,486,343円	191,210,676,691円

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年5月13日-平成27年5月12日)

開示資料

決算