有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(2024/07/12-2025/07/11)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2025年7月11日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIMジャパンマイスター・マザーファンド(適格機関投資家専用)	6,666,808,703	27,793,925,482
合計			6,666,808,703	27,793,925,482

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIMジャパンマイスター・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIMジャパンマイスター・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2024年7月11日現在)	(2025年7月11日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		476,034,667	-
コール・ローン		-	279,093,790
株式		28,690,752,390	27,307,708,030
未収入金		345,760,907	444,467,330
未収配当金		33,878,000	59,258,200
未収利息		-	2,676
流動資産合計		29,546,425,964	28,090,530,026
資産合計		29,546,425,964	28,090,530,026
負債の部
流動負債
未払金		345,531,168	254,987,216
未払解約金		79,708,580	41,355,758
流動負債合計		425,239,748	296,342,974
負債合計		425,239,748	296,342,974
純資産の部
元本等
元本	※1	7,083,028,392	6,666,811,454
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		22,038,157,824	21,127,375,598
元本等合計		29,121,186,216	27,794,187,052
純資産合計		29,121,186,216	27,794,187,052
負債純資産合計		29,546,425,964	28,090,530,026

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2024年7月11日現在)	(2025年7月11日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2024年7月11日現在)	(2025年7月11日現在)
※1期首元本額	7,274,754,650円	7,083,028,392円
期中追加設定元本額	1,675,793,125円	1,200,494,584円
期中解約元本額	1,867,519,383円	1,616,711,522円
元本の内訳(注)
JPMジャパンマイスター	7,083,028,392円	6,666,808,703円
GIMジャパンマイスターF(適格機関投資家専用)	-円	2,751円
合 計	7,083,028,392円	6,666,811,454円
受益権の総数	7,083,028,392口	6,666,811,454口
1口当たりの純資産額	4.1114円	4.1690円
(1万口当たりの純資産額)	(41,114円)	(41,690円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2024年7月11日現在)	(2025年7月11日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2024年7月11日現在)	(2025年7月11日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	6,289,643,424	980,311,340
合計	6,289,643,424	980,311,340

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2025年7月11日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	大林組	180,100	2,159.50	388,925,950
	鹿島建設	116,200	3,733.00	433,774,600
	積水ハウス	70,500	3,148.00	221,934,000
	味の素	111,700	3,888.00	434,289,600
	ニチレイ	112,800	1,786.50	201,517,200
	東レ	376,600	1,003.50	377,918,100
	ゴールドウイン	24,200	8,047.00	194,737,400
	信越化学工業	240,600	4,695.00	1,129,617,000
	日本酸素ホールディングス	133,400	5,434.00	724,895,600
	花王	149,300	6,597.00	984,932,100
	日本ペイントホールディングス	438,700	1,232.00	540,478,400
	ライオン	245,400	1,470.50	360,860,700
	第一三共	40,100	3,258.00	130,645,800
	横浜ゴム	68,300	4,188.00	286,040,400
	大和工業	9,000	8,923.00	80,307,000
	住友電気工業	162,600	3,166.00	514,791,600
	SWCC	37,700	7,900.00	297,830,000
	アマダ	183,300	1,594.50	292,271,850
	ディスコ	1,600	43,670.00	69,872,000
	荏原製作所	253,500	2,789.00	707,011,500
	アマノ	38,300	4,418.00	169,209,400
	ホシザキ	42,400	5,254.00	222,769,600
	THK	68,000	3,870.00	263,160,000
	マキタ	53,400	4,560.00	243,504,000
	三菱重工業	84,000	3,185.00	267,540,000
	イビデン	27,400	6,216.00	170,318,400
	日立製作所	147,500	4,040.00	595,900,000
	富士電機	47,000	6,697.00	314,759,000
	ルネサスエレクトロニクス	214,000	1,928.00	412,592,000
	ソニーグループ	384,300	3,600.00	1,383,480,000
	アドバンテスト	7,300	11,325.00	82,672,500
	キーエンス	13,100	55,580.00	728,098,000
	東京エレクトロン	43,000	27,000.00	1,161,000,000
	豊田自動織機	5,100	16,260.00	82,926,000
	トヨタ自動車	44,800	2,508.00	112,358,400
	スズキ	419,600	1,666.50	699,263,400
	テルモ	22,300	2,460.50	54,869,150
	HOYA	39,400	17,840.00	702,896,000
	任天堂	54,000	12,685.00	684,990,000
	大塚商会	46,600	2,856.50	133,112,900
	NTT	3,250,100	152.80	496,615,280
	カプコン	50,000	4,268.00	213,400,000
	SCSK	44,500	4,115.00	183,117,500
	神戸物産	95,000	4,290.00	407,550,000
	伊藤忠商事	104,700	7,617.00	797,499,900
	丸紅	249,200	2,990.00	745,108,000
	三菱商事	28,900	2,895.00	83,665,500
	ミスミグループ本社	154,900	1,953.50	302,597,150
	パルグループホールディングス	38,300	4,380.00	167,754,000
	セブン&アイ・ホールディングス	88,000	2,235.50	196,724,000
	パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	26,500	5,002.00	132,553,000
	ファーストリテイリング	5,900	43,500.00	256,650,000
	三菱UFJフィナンシャル・グループ	502,200	2,007.50	1,008,166,500
	三井住友フィナンシャルグループ	270,300	3,650.00	986,595,000
	みずほフィナンシャルグループ	162,700	4,083.00	664,304,100
	MS&ADインシュアランスグループホールディングス	25,100	3,124.00	78,412,400
	東京海上ホールディングス	184,100	5,765.00	1,061,336,500
	オリックス	85,300	3,328.00	283,878,400
	三井不動産	101,600	1,375.00	139,700,000
	住友不動産	11,900	5,500.00	65,450,000
	カカクコム	175,700	2,615.00	459,455,500
	サイバーエージェント	592,100	1,493.50	884,301,350
	弁護士ドットコム	64,700	3,200.00	207,040,000
	シグマクシス・ホールディングス	131,800	1,184.00	156,051,200
	リクルートホールディングス	57,400	8,218.00	471,713,200
小計	銘柄数:	65		27,307,708,030
	組入時価比率:	98.2%		100.0%
合計				27,307,708,030

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。