有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成26年6月24日-平成26年12月22日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、計算期間末日の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	ファンドの計算期間
	当ファンドの計算期間は原則として、毎年6月23日から12月22日まで及び、12月23日から翌年6月22日までとなっておりますが、前計算期間末が休業日のため、当計算期間は平成26年 6月24日から平成26年12月22日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

期別		第2期 平成26年 6月23日現在	第3期 平成26年12月22日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数	2,370,659,462口	1,696,331,534口
2.	1口当たり純資産額	1.0942円	1.1080円
	(10,000口当たり純資産額)	(10,942円)	(11,080円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第2期 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日				第3期 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	費用控除後の配当等収益額	A	8,544,781円		費用控除後の配当等収益額	A	882,230円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	175,972,269円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券等損益額	B	8,164,086円
	収益調整金額	C	38,796,683円		収益調整金額	C	93,770,882円
	分配準備積立金額	D	0円		分配準備積立金額	D	80,302,766円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	223,313,733円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	183,119,964円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,370,659,462口		当ファンドの期末残存口数	F	1,696,331,534口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	941円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,079円
	10,000口当たり分配金額	H	0円		10,000口当たり分配金額	H	0円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	0円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

項目	第2期 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日	第3期 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日
1.金融商品に対する取組方針	本ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	本ファンドは、投資信託および投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びリスク	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。	本ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。
3.金融商品に係るリスクの管理体制	常勤役員、運用本部長、審査室長、商品企画部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成する運用考査会議にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び改善勧告を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。	常勤役員、運用本部長、審査室長、商品企画部長、運用部長及び運用部マネジャーをもって構成する運用考査会議にて、ファンドのリスク特性分析、パフォーマンスの要因分析の報告及び改善勧告を行い、運用者の意思決定方向を調整・相互確認しております。
	①市場リスク	①市場リスク
	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。	市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析・把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。
	②信用リスク	②信用リスク
	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。	信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集・分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。
	③流動性リスク	③流動性リスク
	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。	流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

項目	第2期 平成26年 6月23日現在	第3期 平成26年12月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	○親投資信託受益証券	○親投資信託受益証券
	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
	○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	○コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第2期 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日	第3期 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日
	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	242,450,342	23,121,573
合計	242,450,342	23,121,573

(元本の移動)

区分	第2期 自 平成25年12月25日 至 平成26年 6月23日	第3期 自 平成26年 6月24日 至 平成26年12月22日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	4,365,150,000円	2,370,659,462円
期中追加設定元本額	581,076,614円	990,317,450円
期中一部解約元本額	2,575,567,152円	1,664,645,378円