半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年1月21日-平成27年1月20日)
(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(中間貸借対照表に関する注記)
(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
<参考>「DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型)」は、「国内債券インデックス マザーファンド」、「国内株式インデックス マザーファンド」、「外国債券インデックス マザーファンド」、「外国株式インデックス マザーファンド」、「新興国債券インデックス マザーファンド」、「新興国株式インデックス マザーファンド」の受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上されている「親投資信託受益証券」は、各マザーファンドの受益証券であります。
各マザーファンドの平成26年7月20日現在(以下、「計算日」といいます。)の状況は次のとおりであります。
なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
「国内債券インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
債券関連
(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
「国内株式インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
株式関連
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
「外国債券インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
債券関連
(注)1.時価の算定方法
債券先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
通貨関連
(注)時価の算定方法
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
「外国株式インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
株式関連
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
通貨関連
(注)時価の算定方法
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
「新興国債券インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
通貨関連
(注)時価の算定方法
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
「新興国株式インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
(貸借対照表に関する注記)
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
(有価証券に関する注記)
(デリバティブ取引に関する注記)
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
株式関連
(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
通貨関連
(注)時価の算定方法
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 有価証券の評価基準及び評価方法 | 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。 |
| 第1期 (平成26年 1月20日現在) | 第2期中間計算期間 (平成26年 7月20日現在) | ||
| 1. | 期首元本額 | 1,000,000円 | 1,000,000円 |
| 期中追加設定元本額 | -円 | 532,685,839円 | |
| 期中一部解約元本額 | -円 | 1,020,544円 | |
| 2. | 当該中間計算期間の末日における受益権総数 | 1,000,000口 | 532,665,295口 |
| 3. | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 1.0708円 (10,708円) | 1.1015円 (11,015円) |
| 該当事項はありません。 |
金融商品の時価等に関する事項
| 1. | 中間貸借対照表計上額、時価及び差額 | 中間貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | ||
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| 該当事項はありません。 |
| 該当事項はありません。 |
各マザーファンドの平成26年7月20日現在(以下、「計算日」といいます。)の状況は次のとおりであります。
なお、以下は参考情報であり、監査意見の対象外であります。
「国内債券インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
| 項目 | 平成26年 7月20日現在 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 1,185,910,773 |
| 国債証券 | 208,984,542,550 |
| 地方債証券 | 16,244,648,242 |
| 特殊債券 | 22,621,200,490 |
| 社債券 | 14,615,277,160 |
| 派生商品評価勘定 | 19,676 |
| 未収入金 | 100,268,000 |
| 未収利息 | 672,735,461 |
| 前払費用 | 21,448,042 |
| 流動資産合計 | 264,446,050,394 |
| 資産合計 | 264,446,050,394 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 361,296 |
| 前受金 | 180,000 |
| 未払金 | 100,000,000 |
| 未払解約金 | 241,946,855 |
| 流動負債合計 | 342,488,151 |
| 負債合計 | 342,488,151 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 203,650,269,661 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 60,453,292,582 |
| 元本等合計 | 264,103,562,243 |
| 純資産合計 | 264,103,562,243 |
| 負債純資産合計 | 264,446,050,394 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。 |
| 2. | デリバティブの評価基準及び評価方法 | 債券先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 |
| 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。 | ||
| 3. | 収益及び費用の計上基準 | 派生商品取引等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 |
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 中間計算期間の期首元本額 | 189,844,804,670円 |
| 中間計算期間中の追加設定元本額 | 25,084,102,169円 | |
| 中間計算期間中の一部解約元本額 | 11,278,637,178円 | |
| 計算日の元本額 | 203,650,269,661円 | |
| 計算日の元本額の内訳 | ||
| エマージング株式オープン | 2,227,240円 | |
| SBI資産設計オープン(資産成長型) | 1,176,583,947円 | |
| SBI資産設計オープン(分配型) | 13,761,236円 | |
| SMT 国内債券インデックス・オープン | 4,755,318,338円 | |
| 世界経済インデックスファンド | 179,389,571円 | |
| マイセレクション25 | 149,022,189円 | |
| マイセレクション50 | 89,654,050円 | |
| マイセレクション75 | 28,453,891円 | |
| DCマイセレクション25 | 12,032,432,883円 | |
| DCマイセレクション50 | 14,685,351,074円 | |
| DCマイセレクション75 | 4,057,885,099円 | |
| DC日本債券インデックス・オープン | 398,786,783円 | |
| DC日本債券インデックス・オープンS | 49,793,964,202円 | |
| DC日本債券インデックス・オープンP | 17,555,587,365円 | |
| DCマイセレクションS25 | 4,532,195,274円 | |
| DCマイセレクションS50 | 5,144,518,511円 | |
| DCマイセレクションS75 | 960,031,891円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2015 | 30,753,918円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2025 | 969,464,350円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2035 | 506,855,749円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2045 | 118,080,642円 | |
| DC世界経済インデックスファンド | 177,980,898円 | |
| 日本債券インデックス・オープン(SMA専用) | 967,682,031円 | |
| 国内バランス60VA1(適格機関投資家専用) | 34,156,546円 | |
| マイセレクション50VA1(適格機関投資家専用) | 247,696,753円 | |
| マイセレクション75VA1(適格機関投資家専用) | 34,117,708円 | |
| 国内バランス60VA2(適格機関投資家専用) | 6,471,999円 | |
| バランス30VA1(適格機関投資家専用) | 1,250,423,369円 | |
| バランス50VA1(適格機関投資家専用) | 1,778,439,299円 | |
| バランス25VA2(適格機関投資家専用) | 3,691,161,272円 | |
| バランス50VA2(適格機関投資家専用) | 502,451,143円 | |
| バランスA(25)VA1(適格機関投資家専用) | 16,059,318,438円 | |
| バランスB(37.5)VA1(適格機関投資家専用) | 1,789,623,116円 | |
| バランスC(50)VA1(適格機関投資家専用) | 6,300,261,196円 | |
| 世界バランスVA1(適格機関投資家専用) | 2,228,945,602円 | |
| 世界バランスVA2(適格機関投資家専用) | 3,832,305,056円 | |
| バランスD(35)VA1(適格機関投資家専用) | 2,353,846,151円 | |
| グローバルバランスファンドVA35(適格機関投資家専用) | 2,306,844,062円 | |
| バランスE(25)VA1(適格機関投資家専用) | 2,591,887,817円 | |
| バランスF(25)VA1(適格機関投資家専用) | 3,551,580,474円 | |
| 国内バランス25VA1(適格機関投資家専用) | 258,992,042円 | |
| グローバル・バランスファンド・シリーズ1 | 4,043,196,670円 | |
| 日本債券ファンド・シリーズ1 | 6,871,224,883円 | |
| コア投資戦略ファンド(安定型) | 3,347,022,223円 | |
| コア投資戦略ファンド(成長型) | 1,909,075,458円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドA | 941,861,044円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドS | 274,485,622円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 891,483円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 33,318,854円 | |
| 国内債券SMTBセレクション(SMA専用) | 18,826,488,525円 | |
| コア投資戦略ファンド(切替型) | 238,229,396円 | |
| 世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 10,102,193円 | |
| 世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 9,870,135円 | |
| 2. | 担保に供している資産 | 先物取引に係る差入委託証拠金の代用として、次の有価証券を差し入れております。 |
| 国債証券 106,195,000円 | ||
| なお、上記の金額には、約定未受渡債券を含んでおります。 | ||
| 3. | 計算日における受益権総数 | 203,650,269,661口 |
| 4. | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 1.2968円 (12,968円) |
金融商品の時価等に関する事項
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | ||
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | ||
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
債券関連
| 平成26年 7月20日現在 | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 買 建 | 729,491,620 | - | 729,150,000 | △341,620 | |
| 合計 | 729,491,620 | - | 729,150,000 | △341,620 | |
債券先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
「国内株式インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
| 項目 | 平成26年 7月20日現在 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| コール・ローン | 863,150,625 |
| 株式 | 141,593,646,400 |
| 派生商品評価勘定 | 24,460 |
| 未収入金 | 14,625,000 |
| 未収配当金 | 114,370,280 |
| 未収利息 | 1,173 |
| 前払金 | 2,751,000 |
| 差入委託証拠金 | 17,400,000 |
| 流動資産合計 | 142,605,968,938 |
| 資産合計 | 142,605,968,938 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 8,935,700 |
| 未払金 | 344,620 |
| 未払解約金 | 277,336,991 |
| 流動負債合計 | 286,617,311 |
| 負債合計 | 286,617,311 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 135,979,737,739 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 6,339,613,888 |
| 元本等合計 | 142,319,351,627 |
| 純資産合計 | 142,319,351,627 |
| 負債純資産合計 | 142,605,968,938 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| 2. | デリバティブの評価基準及び評価方法 | 株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 |
| 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。 | ||
| 3. | 収益及び費用の計上基準 | (1)受取配当金 原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。 |
| (2)派生商品取引等損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 |
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 中間計算期間の期首元本額 | 138,521,834,689円 |
| 中間計算期間中の追加設定元本額 | 14,741,928,815円 | |
| 中間計算期間中の一部解約元本額 | 17,284,025,765円 | |
| 計算日の元本額 | 135,979,737,739円 | |
| 計算日の元本額の内訳 | ||
| グローバル・インカム&プラス(毎月決算型) | 1,803,175,397円 | |
| SBI資産設計オープン(資産成長型) | 1,937,150,646円 | |
| SBI資産設計オープン(分配型) | 21,034,633円 | |
| SMT TOPIXインデックス・オープン | 6,361,688,419円 | |
| 世界経済インデックスファンド | 337,376,296円 | |
| マイセレクション25 | 63,162,544円 | |
| マイセレクション50 | 100,972,825円 | |
| マイセレクション75 | 108,092,180円 | |
| 日本株式インデックス・オープン | 15,087,522,277円 | |
| DCマイセレクション25 | 5,112,405,371円 | |
| DCマイセレクション50 | 16,601,694,625円 | |
| DCマイセレクション75 | 15,421,585,744円 | |
| DC日本株式インデックス・オープン | 4,003,119,316円 | |
| DCマイセレクションS25 | 1,914,202,459円 | |
| DCマイセレクションS50 | 5,843,997,663円 | |
| DCマイセレクションS75 | 3,709,210,449円 | |
| DC日本株式インデックス・オープンS | 1,950,273,982円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2015 | 13,509,509円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2025 | 474,424,952円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2035 | 490,816,551円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2045 | 232,184,461円 | |
| DC世界経済インデックスファンド | 309,460,272円 | |
| 日本株式インデックス・オープン(SMA専用) | 413,019,454円 | |
| 国内バランス60VA1(適格機関投資家専用) | 127,653,939円 | |
| マイセレクション50VA1(適格機関投資家専用) | 276,550,690円 | |
| マイセレクション75VA1(適格機関投資家専用) | 128,634,570円 | |
| 日本株式インデックス・オープンVA1(適格機関投資家専用) | 1,492,186,324円 | |
| 国内バランス60VA2(適格機関投資家専用) | 24,306,769円 | |
| バランス30VA1(適格機関投資家専用) | 766,923,651円 | |
| バランス50VA1(適格機関投資家専用) | 2,758,720,306円 | |
| バランス25VA2(適格機関投資家専用) | 4,801,129,500円 | |
| バランス50VA2(適格機関投資家専用) | 2,240,193,927円 | |
| バランスA(25)VA1(適格機関投資家専用) | 8,633,500,334円 | |
| バランスB(37.5)VA1(適格機関投資家専用) | 1,715,214,892円 | |
| バランスC(50)VA1(適格機関投資家専用) | 9,868,051,402円 | |
| 世界バランスVA1(適格機関投資家専用) | 2,319,210,182円 | |
| 世界バランスVA2(適格機関投資家専用) | 2,174,924,389円 | |
| バランスD(35)VA1(適格機関投資家専用) | 1,975,251,180円 | |
| グローバルバランスファンドVA35(適格機関投資家専用) | 4,031,837,904円 | |
| バランスE(25)VA1(適格機関投資家専用) | 1,081,795,896円 | |
| バランスF(25)VA1(適格機関投資家専用) | 1,472,100,995円 | |
| 国内バランス25VA1(適格機関投資家専用) | 118,306,367円 | |
| FOFs用日本株式インデックス・オープン(適格機関投資家専用) | 3,064,405,502円 | |
| グローバル・バランスファンド・シリーズ1 | 4,029,256,884円 | |
| 日本株式ファンド・シリーズ2 | 508,036,157円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 3,467,467円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 14,091,126円 | |
| 世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 39,714,549円 | |
| 世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 4,192,812円 | |
| 2. | 計算日における受益権総数 | 135,979,737,739口 |
| 3. | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 1.0466円 (10,466円) |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | ||
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | ||
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
株式関連
| 平成26年 7月20日現在 | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買 建 | 703,011,240 | - | 694,100,000 | △8,911,240 | |
| 合計 | 703,011,240 | - | 694,100,000 | △8,911,240 | |
株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
「外国債券インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
| 項目 | 平成26年 7月20日現在 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 441,257,384 |
| コール・ローン | 4,200,331,700 |
| 国債証券 | 224,127,780,494 |
| 派生商品評価勘定 | 10,182,223 |
| 未収入金 | 68,730 |
| 未収利息 | 2,114,791,694 |
| 前払費用 | 131,893,200 |
| 差入委託証拠金 | 88,035,428 |
| 流動資産合計 | 231,114,340,853 |
| 資産合計 | 231,114,340,853 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 16,280,320 |
| 未払金 | 20,010 |
| 未払解約金 | 500,912,472 |
| 流動負債合計 | 517,212,802 |
| 負債合計 | 517,212,802 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 91,679,645,508 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 138,917,482,543 |
| 元本等合計 | 230,597,128,051 |
| 純資産合計 | 230,597,128,051 |
| 負債純資産合計 | 231,114,340,853 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。 |
| 2. | デリバティブの評価基準及び評価方法 | (1)債券先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。 |
| (2)為替予約取引 個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | ||
| 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るものであります。 | ||
| 3. | 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。 |
| 4. | 収益及び費用の計上基準 | 派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 |
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 中間計算期間の期首元本額 | 90,141,679,369円 |
| 中間計算期間中の追加設定元本額 | 13,748,358,485円 | |
| 中間計算期間中の一部解約元本額 | 12,210,392,346円 | |
| 計算日の元本額 | 91,679,645,508円 | |
| 計算日の元本額の内訳 | ||
| 外国債券オープン(毎月決算型) | 4,084,650,500円 | |
| 外国債券オープン(3ケ月決算型) | 206,202,067円 | |
| グローバル・インカム&プラス(毎月決算型) | 1,652,974,835円 | |
| 財産四分法ファンド(毎月決算型) | 1,172,955,098円 | |
| SBI資産設計オープン(資産成長型) | 725,335,835円 | |
| SBI資産設計オープン(分配型) | 8,489,228円 | |
| SMT グローバル債券インデックス・オープン | 3,959,277,953円 | |
| 世界経済インデックスファンド | 692,069,231円 | |
| マイセレクション25 | 12,744,671円 | |
| マイセレクション50 | 6,208,527円 | |
| マイセレクション75 | 4,283,686円 | |
| DCマイセレクション25 | 1,075,142,860円 | |
| DCマイセレクション50 | 959,406,527円 | |
| DCマイセレクション75 | 612,103,657円 | |
| DC外国債券インデックス・オープン | 1,245,332,681円 | |
| DCマイセレクションS25 | 398,424,898円 | |
| DCマイセレクションS50 | 333,444,958円 | |
| DCマイセレクションS75 | 146,515,497円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2015 | 1,333,754円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2025 | 43,779,621円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2035 | 30,902,996円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2045 | 11,094,356円 | |
| DC世界経済インデックスファンド | 667,054,939円 | |
| 外国債券インデックス・オープン(SMA専用) | 13,598,883,792円 | |
| 外国債券インデックス 為替ヘッジあり(SMA専用) | 292,530,113円 | |
| マイセレクション50VA1(適格機関投資家専用) | 17,077,905円 | |
| マイセレクション75VA1(適格機関投資家専用) | 5,258,099円 | |
| 外国債券インデックス・オープンVA1(適格機関投資家専用) | 223,301,722円 | |
| バランス30VA1(適格機関投資家専用) | 743,599,764円 | |
| バランス50VA1(適格機関投資家専用) | 1,111,406,032円 | |
| バランス25VA2(適格機関投資家専用) | 9,492,206,904円 | |
| バランス50VA2(適格機関投資家専用) | 1,476,674,370円 | |
| バランスA(25)VA1(適格機関投資家専用) | 8,269,297,345円 | |
| バランスB(37.5)VA1(適格機関投資家専用) | 1,149,623,457円 | |
| バランスC(50)VA1(適格機関投資家専用) | 3,894,311,665円 | |
| 世界バランスVA1(適格機関投資家専用) | 2,388,372,555円 | |
| 世界バランスVA2(適格機関投資家専用) | 3,135,854,283円 | |
| バランスD(35)VA1(適格機関投資家専用) | 1,212,102,656円 | |
| グローバルバランスファンドVA35(適格機関投資家専用) | 2,964,101,533円 | |
| バランスE(25)VA1(適格機関投資家専用) | 453,452,092円 | |
| バランスF(25)VA1(適格機関投資家専用) | 615,392,895円 | |
| FOFs用外国債券オープン(適格機関投資家専用) | 2,683,065,841円 | |
| グローバル債券ファンド・シリーズ1(適格機関投資家専用) | 1,037,681,010円 | |
| グローバル・バランスファンド・シリーズ1 | 561,827,837円 | |
| 外国債券ファンド・シリーズ1 | 213,592,204円 | |
| コア投資戦略ファンド(安定型) | 1,290,893,747円 | |
| コア投資戦略ファンド(成長型) | 2,402,335,794円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドA | 361,472,917円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドS | 347,988,754円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 2,525,326円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 94,255,220円 | |
| コア投資戦略ファンド(切替型) | 302,209,713円 | |
| 世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 28,884,673円 | |
| 世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 28,396,399円 | |
| SMT グローバル債券インデックス・オープン(為替ヘッジあり) | 80,704,805円 | |
| FOFs用外国債券インデックス 為替ヘッジあり(適格機関投資家専用) | 13,150,635,711円 | |
| 2. | 計算日における受益権総数 | 91,679,645,508口 |
| 3. | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 2.5152円 (25,152円) |
金融商品の時価等に関する事項
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)国債証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | ||
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | ||
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
債券関連
| 平成26年 7月20日現在 | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 | 債券先物取引 | ||||
| 買 建 | 2,654,675,805 | - | 2,664,573,618 | 9,897,813 | |
| 合計 | 2,654,675,805 | - | 2,664,573,618 | 9,897,813 | |
債券先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.債券先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
通貨関連
| 平成26年 7月20日現在 | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買 建 | |||||
| アメリカドル | 1,516,701,050 | - | 1,514,400,800 | △2,300,250 | |
| カナダドル | 151,955,310 | - | 150,480,000 | △1,475,310 | |
| イギリスポンド | 312,381,220 | - | 311,328,000 | △1,053,220 | |
| ユーロ | 1,798,234,130 | - | 1,787,067,000 | △11,167,130 | |
| 計 | 3,779,271,710 | - | 3,763,275,800 | △15,995,910 | |
| 合計 | 3,779,271,710 | - | 3,763,275,800 | △15,995,910 | |
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
「外国株式インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
| 項目 | 平成26年 7月20日現在 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 8,501,253,582 |
| コール・ローン | 671,568,058 |
| 株式 | 159,151,593,667 |
| 投資信託受益証券 | 122,222,724 |
| 投資証券 | 3,474,698,410 |
| 派生商品評価勘定 | 69,658,024 |
| 未収入金 | 546,026 |
| 未収配当金 | 185,991,388 |
| 未収利息 | 912 |
| 差入委託証拠金 | 1,223,244,672 |
| 流動資産合計 | 173,400,777,463 |
| 資産合計 | 173,400,777,463 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 59,669,286 |
| 未払解約金 | 297,698,095 |
| 流動負債合計 | 357,367,381 |
| 負債合計 | 357,367,381 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 100,960,310,596 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 72,083,099,486 |
| 元本等合計 | 173,043,410,082 |
| 純資産合計 | 173,043,410,082 |
| 負債純資産合計 | 173,400,777,463 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| (2)投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブの評価基準及び評価方法 | (1)株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。 |
| (2)為替予約取引 個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | ||
| 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るものであります。 | ||
| 3. | 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。 |
| 4. | 収益及び費用の計上基準 | (1)受取配当金 原則として、株式、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 |
| (2)派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 |
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 中間計算期間の期首元本額 | 100,196,822,690円 |
| 中間計算期間中の追加設定元本額 | 12,549,955,551円 | |
| 中間計算期間中の一部解約元本額 | 11,786,467,645円 | |
| 計算日の元本額 | 100,960,310,596円 | |
| 計算日の元本額の内訳 | ||
| SBI資産設計オープン(資産成長型) | 1,230,249,501円 | |
| SBI資産設計オープン(分配型) | 13,513,321円 | |
| SMT グローバル株式インデックス・オープン | 19,805,487,439円 | |
| 世界経済インデックスファンド | 1,092,152,151円 | |
| マイセレクション25 | 10,738,824円 | |
| マイセレクション50 | 26,998,348円 | |
| マイセレクション75 | 32,133,362円 | |
| 外国株式インデックス・オープン | 1,025,177,935円 | |
| DCマイセレクション25 | 867,450,303円 | |
| DCマイセレクション50 | 4,447,658,579円 | |
| DCマイセレクション75 | 4,689,618,432円 | |
| DC外国株式インデックス・オープン | 5,789,920,194円 | |
| DCマイセレクションS25 | 328,370,119円 | |
| DCマイセレクションS50 | 1,525,834,927円 | |
| DCマイセレクションS75 | 1,105,208,608円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2015 | 4,042,603円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2025 | 142,189,309円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2035 | 147,085,109円 | |
| DCターゲット・イヤー ファンド2045 | 69,584,872円 | |
| DC世界経済インデックスファンド | 1,033,980,487円 | |
| 外国株式インデックス・オープン(SMA専用) | 14,791,485,765円 | |
| マイセレクション50VA1(適格機関投資家専用) | 74,584,202円 | |
| マイセレクション75VA1(適格機関投資家専用) | 39,788,078円 | |
| 外国株式インデックス・オープンVA1(適格機関投資家専用) | 244,005,240円 | |
| バランス30VA1(適格機関投資家専用) | 481,351,029円 | |
| バランス50VA1(適格機関投資家専用) | 1,669,127,734円 | |
| バランス25VA2(適格機関投資家専用) | 2,892,666,675円 | |
| バランス50VA2(適格機関投資家専用) | 1,349,953,601円 | |
| バランスA(25)VA1(適格機関投資家専用) | 3,713,043,891円 | |
| バランスB(37.5)VA1(適格機関投資家専用) | 928,966,817円 | |
| バランスC(50)VA1(適格機関投資家専用) | 5,894,066,441円 | |
| 世界バランスVA1(適格機関投資家専用) | 6,983,310,183円 | |
| 世界バランスVA2(適格機関投資家専用) | 3,929,440,893円 | |
| バランスD(35)VA1(適格機関投資家専用) | 919,683,675円 | |
| グローバルバランスファンドVA35(適格機関投資家専用) | 952,625,101円 | |
| バランスE(25)VA1(適格機関投資家専用) | 296,707,856円 | |
| グローバル・バランスファンド・シリーズ1 | 1,629,435,686円 | |
| FOFs用外国株式インデックス・オープン(適格機関投資家専用) | 4,663,015,461円 | |
| 外国株式ファンド・シリーズ1 | 983,801,830円 | |
| コア投資戦略ファンド(安定型) | 1,122,673,235円 | |
| コア投資戦略ファンド(成長型) | 2,748,433,802円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドA | 309,380,985円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドS | 397,366,991円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 11,538,911円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 46,591,275円 | |
| コア投資戦略ファンド(切替型) | 349,296,221円 | |
| 世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 136,196,473円 | |
| 世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 14,378,122円 | |
| 2. | 計算日における受益権総数 | 100,960,310,596口 |
| 3. | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 1.7140円 (17,140円) |
金融商品の時価等に関する事項
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)株式、投資信託受益証券及び投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | ||
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | ||
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
株式関連
| 平成26年 7月20日現在 | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買 建 | 10,442,684,059 | - | 10,454,495,594 | 11,811,535 | |
| 合計 | 10,442,684,059 | - | 10,454,495,594 | 11,811,535 | |
株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
通貨関連
| 平成26年 7月20日現在 | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買 建 | |||||
| アメリカドル | 311,783,110 | - | 310,837,500 | △945,610 | |
| カナダドル | 23,570,825 | - | 23,532,500 | △38,325 | |
| オーストラリアドル | 21,895,635 | - | 21,758,000 | △137,635 | |
| イギリスポンド | 46,940,213 | - | 46,718,100 | △222,113 | |
| スイスフラン | 11,319,080 | - | 11,279,000 | △40,080 | |
| スウェーデンクローナ | 7,752,940 | - | 7,696,000 | △56,940 | |
| イスラエルシェケル | 8,930,490 | - | 8,835,000 | △95,490 | |
| ユーロ | 76,978,604 | - | 76,692,000 | △286,604 | |
| 計 | 509,170,897 | - | 507,348,100 | △1,822,797 | |
| 合計 | 509,170,897 | - | 507,348,100 | △1,822,797 | |
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
「新興国債券インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
| 項目 | 平成26年 7月20日現在 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 543,099,011 |
| コール・ローン | 427,542,316 |
| 国債証券 | 40,015,540,569 |
| 未収利息 | 551,771,156 |
| 前払費用 | 143,565,251 |
| 流動資産合計 | 41,681,518,303 |
| 資産合計 | 41,681,518,303 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 252,648 |
| 未払金 | 380,425,552 |
| 未払解約金 | 2,026,237 |
| 流動負債合計 | 382,704,437 |
| 負債合計 | 382,704,437 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 24,669,475,558 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 16,629,338,308 |
| 元本等合計 | 41,298,813,866 |
| 純資産合計 | 41,298,813,866 |
| 負債純資産合計 | 41,681,518,303 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | 国債証券 移動平均法(買付約定後、最初の利払日までは個別法)に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等で評価しております。 |
| 2. | デリバティブの評価基準及び評価方法 | 為替予約取引 個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 |
| 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該為替予約取引に係るものであります。 | ||
| 3. | 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。 |
| 4. | 収益及び費用の計上基準 | 為替予約取引による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 |
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 中間計算期間の期首元本額 | 16,642,891,635円 |
| 中間計算期間中の追加設定元本額 | 8,245,000,367円 | |
| 中間計算期間中の一部解約元本額 | 218,416,444円 | |
| 計算日の元本額 | 24,669,475,558円 | |
| 計算日の元本額の内訳 | ||
| SMT 新興国債券インデックス・オープン | 2,800,338,255円 | |
| 世界経済インデックスファンド | 661,307,513円 | |
| DC新興国債券インデックス・オープン | 2,221,118,535円 | |
| DC世界経済インデックスファンド | 629,193,736円 | |
| 新興国債券インデックスファンド(適格機関投資家専用) | 485,815,507円 | |
| コア投資戦略ファンド(安定型) | 1,955,159,798円 | |
| コア投資戦略ファンド(成長型) | 3,594,499,819円 | |
| 新興国債券インデックス・オープン(SMA専用) | 10,659,062,608円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドA | 542,678,068円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドS | 520,156,356円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 2,405,850円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 89,872,645円 | |
| コア投資戦略ファンド(切替型) | 447,844,831円 | |
| 世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 27,911,494円 | |
| 世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 27,448,395円 | |
| 新興国債券インデックス・オープン | 4,662,148円 | |
| 2. | 計算日における受益権総数 | 24,669,475,558口 |
| 3. | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 1.6741円 (16,741円) |
金融商品の時価等に関する事項
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)国債証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | ||
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | ||
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
通貨関連
| 平成26年 7月20日現在 | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買 建 | |||||
| マレーシアリンギット | 39,357,578 | - | 39,104,930 | △252,648 | |
| 計 | 39,357,578 | - | 39,104,930 | △252,648 | |
| 合計 | 39,357,578 | - | 39,104,930 | △252,648 | |
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
「新興国株式インデックス マザーファンド」の状況
(1)貸借対照表
| 項目 | 平成26年 7月20日現在 金額(円) |
| 資産の部 | |
| 流動資産 | |
| 預金 | 576,222,829 |
| コール・ローン | 219,572,323 |
| 株式 | 26,752,154,310 |
| 投資信託受益証券 | 104,512,403 |
| 投資証券 | 43,999,956 |
| 派生商品評価勘定 | 3,064,128 |
| 未収入金 | 3,543,109 |
| 未収配当金 | 178,467,860 |
| 未収利息 | 298 |
| 差入委託証拠金 | 196,922,880 |
| 流動資産合計 | 28,078,460,096 |
| 資産合計 | 28,078,460,096 |
| 負債の部 | |
| 流動負債 | |
| 派生商品評価勘定 | 8,452,766 |
| 未払金 | 22,788 |
| 未払株式払込金 | 874,123 |
| 未払解約金 | 875,752 |
| 流動負債合計 | 10,225,429 |
| 負債合計 | 10,225,429 |
| 純資産の部 | |
| 元本等 | |
| 元本 | 11,954,858,450 |
| 剰余金 | |
| 剰余金又は欠損金(△) | 16,113,376,217 |
| 元本等合計 | 28,068,234,667 |
| 純資産合計 | 28,068,234,667 |
| 負債純資産合計 | 28,078,460,096 |
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 有価証券の評価基準及び評価方法 | (1)株式 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 |
| (2)投資信託受益証券及び投資証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)、金融商品取引業者等の提示する価額、価格情報会社の提供する価額又は業界団体が発表する売買参考統計値等に基づいて評価しております。 | ||
| 2. | デリバティブの評価基準及び評価方法 | (1)株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場によっております。 |
| (2)為替予約取引 個別法に基づき、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって計算しております。 | ||
| 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引及び為替予約取引に係るものであります。 | ||
| 3. | 外貨建資産・負債の本邦通貨への換算基準 | 投資信託財産に属する外貨建資産・負債の円換算は、原則として、わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客電信売買相場の仲値によって計算しております。 なお、外貨建資産等については、「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第60条の規定に基づき、通貨の種類ごとに勘定を設けて、邦貨建資産等と区分する方法を採用しております。従って、外貨の売買については、同規則第61条の規定により処理し、為替差損益を算定しております。 |
| 4. | 収益及び費用の計上基準 | (1)受取配当金 原則として、株式、投資信託受益証券及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。 |
| (2)派生商品取引等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準 約定日基準で計上しております。 |
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 中間計算期間の期首元本額 | 9,889,841,624円 |
| 中間計算期間中の追加設定元本額 | 2,541,857,575円 | |
| 中間計算期間中の一部解約元本額 | 476,840,749円 | |
| 計算日の元本額 | 11,954,858,450円 | |
| 計算日の元本額の内訳 | ||
| SMT 新興国株式インデックス・オープン | 4,948,838,448円 | |
| 世界経済インデックスファンド | 476,342,930円 | |
| DC新興国株式インデックス・オープン | 1,993,964,410円 | |
| DC世界経済インデックスファンド | 471,154,598円 | |
| 新興国株式インデックス・オープン(SMA専用) | 2,389,495,652円 | |
| コア投資戦略ファンド(安定型) | 361,541,268円 | |
| コア投資戦略ファンド(成長型) | 877,010,441円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドA | 99,169,041円 | |
| 分散投資コア戦略ファンドS | 126,351,688円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 5,449,637円 | |
| DC世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 22,029,939円 | |
| コア投資戦略ファンド(切替型) | 107,761,269円 | |
| 世界経済インデックスファンド(株式シフト型) | 64,211,937円 | |
| 世界経済インデックスファンド(債券シフト型) | 6,785,413円 | |
| 新興国株式インデックス・オープン | 4,751,779円 | |
| 2. | 計算日における受益権総数 | 11,954,858,450口 |
| 3. | 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額) | 2.3479円 (23,479円) |
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項
| 平成26年 7月20日現在 | ||
| 1. | 貸借対照表計上額、時価及び差額 | 貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。 |
| 2. | 時価の算定方法 | (1)株式、投資信託受益証券及び投資証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 |
| (2)デリバティブ取引 「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。 | ||
| (3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。 | ||
| 3. | 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 | 金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 |
| また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。 | ||
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
Ⅰ.ヘッジ会計が適用されていないもの
株式関連
| 平成26年 7月20日現在 | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 | 株価指数先物取引 | ||||
| 買 建 | 1,208,932,508 | - | 1,204,352,517 | △4,579,991 | |
| 合計 | 1,208,932,508 | - | 1,204,352,517 | △4,579,991 | |
株価指数先物取引の時価については、計算日に知りうる直近の日の主たる金融商品取引所等の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。
3.計算日又は計算日に知りうる直近の日のわが国の対顧客電信売買相場の仲値により邦貨換算しております。
通貨関連
| 平成26年 7月20日現在 | |||||
| 区分 | 種類 | 契約額等(円) | 時価 | 評価損益 | |
| うち1年超 | (円) | (円) | |||
| 市場取引 以外の取引 | 為替予約取引 | ||||
| 買 建 | |||||
| アメリカドル | 263,046,147 | - | 262,237,500 | △808,647 | |
| 計 | 263,046,147 | - | 262,237,500 | △808,647 | |
| 合計 | 263,046,147 | - | 262,237,500 | △808,647 | |
わが国における計算日又は計算日に知りうる直近の日の対顧客先物売買相場の仲値によって、以下のように評価しております。
①計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値によって評価しております。
②計算日又は計算日に知りうる直近の日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
Ⅱ.ヘッジ会計が適用されているもの
| 平成26年 7月20日現在 |
| 該当事項はありません。 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
