有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(令和3年8月26日-令和4年8月25日)

(4)【その他の手数料等】
① ファンドにかかる信託財産に関する租税、信託事務の処理等に関する諸費用(マザーファンドに関連して生じた費用のうち、マザーファンドにおいて負担せず、かつ委託会社の合理的な判断によりこの信託に関連して生じたと認めるものを含みます。)、及び受託会社の立替えた立替金の利息等は、受益者の負担とし、その都度、信託財産中から支弁します。
② 上記①に定める費用のほか、以下の諸費用(消費税等相当額を含みます。)は、受益者の負担とし、信託財産中から支弁することができます。
1)振替受益権に係る費用ならびにやむを得ない事情などにより受益証券を発行する場合における発行および管理事務に係る費用
2)有価証券届出書、有価証券報告書、半期報告書および臨時報告書(これらの訂正も含みます)の作成、印刷および提出に係る費用
3)目論見書および仮目論見書(これらの訂正事項分を含みます。)の作成、販売用資料、商品内容説明用資料の作成、印刷および交付に係る費用
4)信託約款の作成、印刷および届出に係る費用
5)運用報告書の作成、印刷および交付に係る費用
6)この信託の受益者に対して行う公告に係る費用ならびに信託約款の変更または信託契約の解約に係る事項を記載した書面の作成、印刷および交付に係る費用
7)この信託の法律顧問および税務顧問に対する報酬および費用
8)会計監査費用(※会計監査費用は、ファンドの監査人に対する報酬および費用です。)
なお、委託会社は、上記②の諸費用の支払いを信託財産のために行い、その金額を合理的に見積もった結果、信託財産の純資産総額に対して年率0.11%(税抜0.10%)を上限とする額を、かかる諸費用の合計額とみなして、実際の金額のいかんにかかわらず、信託財産より受領することができます。ただし、委託会社は、信託財産の規模等を考慮して、信託の設定時または期間中に、随時、上記②の諸費用の料率の範囲内で諸費用の年率を見直して、それを変更することができます。
上記②の諸費用は、信託の計算期間を通じて毎日計上されます。かかる諸費用ならびに当該諸費用に対する消費税相当額は、毎計算期間の最初の6ヶ月終了日および毎計算期末または信託終了の時に、信託財産中から委託会社に対して支弁されます。
<ファンドが投資対象とするマザーファンドに係る主な諸費用>・組入有価証券の売買時の売買委託手数料
・信託事務の処理に要する諸費用
・マザーファンドの換金に伴う信託財産留保額
・信託財産に関する租税など
※『その他の手数料等』は、運用状況等により変動するため、事前に料率・上限額等を表示することができません。
(※)投資者の皆さまからご負担いただく上記手数料等の合計額については、購入金額や保有期間等に応じて異なりますので、あらかじめ表示することができません。