半期報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年6月17日-平成26年12月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1. 有価証券の評価基準及び評価方法 2. デリバティブ等の評価基準及び評価方法 3. その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項

国債証券 個別法に基づき時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。 先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。 ファンドの計算期間 当ファンドの計算期間は前期末が休日のため、平成26年6月17日から平成26年12月16日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項 目	第1期計算期間末 平成26年6月16日現在	第2期中間計算期間末 平成26年12月16日現在
1. 受益権総数	6,984,415,634口	12,442,533,529口
2. 元本の欠損	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は2,976,715,092円であります。	中間貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は7,961,499,104円であります。
3. 1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.5738円 (5,738円)	0.3601円 (3,601円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1期中間計算期間 自 平成25年 7月31日 至 平成26年 1月30日	第2期中間計算期間 自 平成26年 6月17日 至 平成26年 12月16日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項 目	第1期計算期間末 平成26年6月16日現在	第2期中間計算期間末 平成26年12月16日現在
1. 貸借対照表計上額と時価との差額	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。	貸借対照表計上額は原則として時価で計上されているため、差額はありません。
2. 時価の算定方法	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。 (2)デリバティブ取引 デリバティブ取引に関する注記に記載しております。 (3)上記以外の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
株式関連

種類	第1期計算期間末 平成26年6月16日現在				第2期中間計算期間末 平成26年12月16日現在
	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)	契約額等 (円)		時価 (円)	評価損益 (円)
		うち 1年超				うち 1年超
市場取引
先物取引
売建	12,154,440,000	-	12,070,280,000	84,160,000	13,796,760,000	-	13,216,700,000	580,060,000
合計	12,154,440,000	-	12,070,280,000	84,160,000	13,796,760,000	-	13,216,700,000	580,060,000

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
原則として中間計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、中間計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2.株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
4.契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。
(その他の注記)

項 目	第1期計算期間 自 平成25年 7月31日 至 平成26年 6月16日	第2期中間計算期間 自 平成26年 6月17日 至 平成26年 12月16日
元本の推移
期首元本額 期中追加設定元本額 期中一部解約元本額	4,895,221円 29,619,449,832円 22,639,929,419円	6,984,415,634円 38,449,023,104円 32,990,905,209円