有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年8月29日-平成28年8月29日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
(1)株式
該当事項はありません。
(2)株式以外の有価証券

通貨	種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
米ドル	投資証券	ISHARES MSCI TURKEY ETF	3,600.000	138,528.00
米ドル小計			3,600.000	138,528.00
				(14,109,076)
ユーロ	投資証券	HGIF TURKEY EQUITY CLASS-J1C	243,738.996	3,331,180.85
ユーロ小計			243,738.996	3,331,180.85
				(379,621,369)
	合計			393,730,445
				(393,730,445)

(注1)通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額(単位:円)です。
(注2)合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書です。
(注3)券面総額の数値は口数を表示しております。
外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
米ドル	投資証券	1銘柄	100.0%	3.6%
ユーロ	投資証券	1銘柄	100.0%	96.4%

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ターキー・エクイティ - クラスJ1C」及び上場投資信託を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部にそれぞれ投資証券として計上しております。
これらの証券のうち、「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ターキー・エクイティ - クラスJ1C」の状況は以下のとおりです。なお、以下に記載した情報は監査対象外です。
以下は「HSBC トルコ株式オープン」が投資対象とする「HSBC グローバル・インベストメント･ファンド - ターキー・エクイティ - クラスJ1C」を含む全てのクラスを合算した内容です。
ファンドはユーロ建てのルクセンブルク籍の証券投資法人であり、平成28年3月31日に会計年度を終了しております。添付財務諸表はルクセンブルクの諸法規に準拠して作成されており、独立の監査人による財務書類の監査を受けております。当該投資証券の「純資産計算書」、「附属明細表」及び「財務諸表に対する注記」は、HSBCインベストメント・ファンズ(ルクセンブルク)エス・エーから入手した資料に基づき、その一部を抜粋・翻訳したものです。
また、開示対象ファンドの決算日におけるクラスJ1Cの一口当たり情報につきましては、(3)に記載しております。
(1)純資産計算書

対象年月日		(平成28年3月31日現在)
科目		金額(ユーロ)
資産
	有価証券時価評価額	110,687,936
	有価証券(取得価額)	110,465,514
	投資にかかる評価損益	222,422
	銀行預金	3,006,968
	未収金	327,697
	設定にかかる未収金	57,917
	その他資産	294,779
資産計		114,375,297
負債
	未払金	1,348,065
	解約・分配にかかる未払金	366,667
	その他負債	205,436
負債計		1,920,168
純資産額		112,455,129
平成28年3月31日現在の口数(クラスJ1C)		247,738.996
一口当たり純資産額(クラスJ1C)		14.82

(2) 附属明細表(平成28年3月31日現在)

種類/国・地域/銘柄名	数量	通貨	評価額金額 (ユーロ)	投資比率(%)
取引所で取引される譲渡可能有価証券
株式
オーストリア
DO & CO RESTAURANTS & CATERING	11,200	TRY	1,179,469	1.05
小計			1,179,469	1.05
トルコ
AKBANK	2,875,000	TRY	7,186,086	6.39
ANADOLOU EFES BIRACILIK	150,000	TRY	1,002,297	0.89
ARCELIK	175,000	TRY	1,044,994	0.93
ASELSAN ELEKTRONIK SANAYI VE TICARET	70,000	TRY	399,236	0.36
AYGAZ	182,000	TRY	692,009	0.62
BIM BIRLESIK MAGAZALAR	407,000	TRY	7,743,909	6.89
BIMEKS BILGI ISLEM VE DIS TICARET	1,298,297	TRY	704,050	0.63
COCA-COLA ICECEK	190,000	TRY	2,432,564	2.16
DOGUS OTOMOTIV SERVIS VE TCARET	500,000	TRY	1,960,338	1.74
EMLAK KONUT GAYRIMENKUL YATOTA	4,300,000	TRY	3,846,189	3.42
ENKA INSAAT	600,000	TRY	912,539	0.81
EREGLI DEMIR VE CELIK FABRIK	2,937,670	TRY	3,881,942	3.45
FORD OTOMOTIV SANAYI	295,205	TRY	3,417,007	3.04
GARANTI BANKASI	4,300,000	TRY	11,042,715	9.81
GUBRE FABRIKALARI	600,000	TRY	1,135,064	1.01
KARDEMIR KARABUK DEMIR	3,150,000	TRY	1,413,687	1.26
KOC HOLDING	615,000	TRY	2,742,805	2.44
MIGROS TICARET	225,000	TRY	1,251,702	1.11
ODAS ELEKTRIK URETIM VE SANAYI TICARET	393,957	TRY	798,073	0.71
PETKIM PETROKIMYA HOLDING	3,600,000	TRY	4,476,676	3.98
SABANCI HOLDING	1,450,000	TRY	4,401,566	3.91
SODA SANAYII	2,000,000	TRY	3,172,693	2.82
TAV HAVALIMANLARI	300,000	TRY	1,571,698	1.40
TOFAS TURK OTOMOBIL FABRIKASI	10,000	TRY	71,245	0.06
TORUNLAR GAYRIMENKUL YATIRIM ORTAKLIGI	700,000	TRY	964,274	0.86
TUPRAS-TURKIYE PETROL RAFINE	200,000	TRY	4,946,035	4.40
TURK HAVA YOLLARI	2,300,000	TRY	5,584,001	4.97
TURK TELEKOMUNIKASYON	1,970,000	TRY	4,101,313	3.65
TURK TRAKTOR VE ZIRAAT MAKIN	50,000	TRY	1,308,190	1.16
TURKCELL ILETISM HIZMETLERI	504,162	TRY	1,861,953	1.66
TURKIYE HALK BANKASI	1,100,000	TRY	3,589,381	3.19
TURKIYE IS BANKASI "C"	2,650,000	TRY	3,848,682	3.42
TURKIYE SINAI KALKINMA BANK	5,450,000	TRY	2,802,597	2.49
TURKIYE VAKIFLAR BANKASI	3,100,000	TRY	4,550,539	4.05
ULKER BISKUVI SANAYI	365,000	TRY	2,377,494	2.11
YAPI KREDI BANK	4,850,000	TRY	6,272,924	5.58
小計			109,508,467	97.38
株式合計			110,687,936	98.43
取引所で取引される譲渡可能有価証券 合計			110,687,936	98.43

財務諸表に対する注記
重要な会計方針の要約
1)財務諸表の表示
当財務諸表は、ルクセンブルグにおいて適用される法定の報告要件に従い表示しております。
2)有価証券の評価
公設の取引所に上場されている有価証券並びにその他の金融商品は、知りうる直近の最終相場で評価し、その他の規制のある市場で取引されている有価証券並びにその他の金融商品については、知りうる直近の最終相場もしくは複数のブローカーから入手した価格により評価しております。それらの価格が適切な有価証券やその他の金融商品の価値を正しく反映していない場合には、慎重かつ誠実な立場において、取締役会により予想可能な売却価格をもとに決定されています。また、上場されていないあるいは市場において取引されていないその他の金融商品は、市場慣行に照らし合わせて評価しております。
3)為替換算
「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ターキー・エクイティ」の通貨以外の有価証券の取得原価、収益並びに費用は、取引日の為替レートで計上しております。また、報告日の有価証券の評価額、その他流動資産並びにその他流動負債は、平成28年3月31日時点の為替レートで換算しております。
4)手数料等
①マネジメントフィー
マネジメントフィーは純資産額にシェアクラス(クラスJ年率0.6%)ごとに定められた料率をもとに計算されています。また、マネジメントフィーは毎日算出し積み立てられ、毎月払い出されます。
②事務手数料等
カストディーフィー、名義書換事務代行会社報酬などの事務手数料を負担するために、シェアクラスごとに固定のレート(クラスJ年率0.3%)を設定しています。事務手数料は毎日固定レートをもとに計算のうえ積み立てられ、毎月払い出されます。
(3) 一口当たり情報

平成28年8月29日現在の口数(クラスJ1C)	243,738.996
一口当たり純資産額(クラスJ1C)	EUR 13.667

※上記の一口当たり情報は、平成28年8月29日現在において知りうる「HSBC グローバル・インベストメント・ファンド - ターキー・エクイティ―クラスJ1C」の状況です。
尚、口数は開示対象ファンドが保有する口数です。