有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成25年12月27日-平成26年6月26日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目	第2特定期間 自 平成25年12月27日 至 平成26年 6月26日
1.運用資産の評価基準及び評価方法	(1)親投資信託受益証券
	基準価額で評価しております。
	(2)為替予約取引
	原則として、計算期間末日の対顧客先物相場の仲値によって計算しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益及び為替予約取引による為替差損益の計上基準
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

第1特定期間末 (平成25年12月26日現在)				第2特定期間末 (平成26年 6月26日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数			1.	特定期間の末日における受益権の総数
			45,907,050口				55,810,797口
2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額			2.	投資信託財産計算規則第55条の6第1項第10号に規定する額
		元本の欠損	321,771円			元本の欠損	519,874円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額			3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たりの純資産額	0.9930円			1口当たりの純資産額	0.9907円
		(1万口当たりの純資産額)	(9,930円)			(1万口当たりの純資産額)	(9,907円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第1特定期間 自 平成25年 8月23日 至 平成25年12月26日					第2特定期間 自 平成25年12月27日 至 平成26年 6月26日
1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するた めに要する費用				1.	信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するた めに要する費用
			29,700円					45,347円
2.	分配金の計算過程				2.	分配金の計算過程
	第1計算期 平成25年 8月23日 平成25年10月28日 計算期末における分配対象金額1,703,965円(1万口当たり415.58円)のうち、205,008円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第4計算期 平成25年12月27日 平成26年 1月27日 計算期末における分配対象金額1,952,964円(1万口当たり424.60円)のうち、229,961円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	641,844円			費用控除後の配当等収益額	A	229,133円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,031,687円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	30,434円			収益調整金額	C	240,201円
	分配準備積立金額	D	―円			分配準備積立金額	D	1,483,630円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,703,965円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,952,964円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,001,744口			当ファンドの期末残存口数	F	45,992,246口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	415.58円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	424.60円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	205,008円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	229,961円
	第2計算期 平成25年10月29日 平成25年11月26日 計算期末における分配対象金額1,925,693円(1万口当たり420.90円)のうち、228,754円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第5計算期 平成26年 1月28日 平成26年 2月26日 計算期末における分配対象金額2,002,373円(1万口当たり434.99円)のうち、230,158円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	226,858円			費用控除後の配当等収益額	A	277,854円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	230,312円			収益調整金額	C	241,717円
	分配準備積立金額	D	1,468,523円			分配準備積立金額	D	1,482,802円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,925,693円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,002,373円
	当ファンドの期末残存口数	F	45,750,952口			当ファンドの期末残存口数	F	46,031,761口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	420.90円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	434.99円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	228,754円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	230,158円
	第3計算期 平成25年11月27日 平成25年12月26日 計算期末における分配対象金額1,949,873円(1万口当たり424.73円)のうち、229,535円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。					第6計算期 平成26年 2月27日 平成26年 3月26日 計算期末における分配対象金額1,979,972円(1万口当たり427.73円)のうち、231,440円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
	項目					項目
	費用控除後の配当等収益額	A	246,538円			費用控除後の配当等収益額	A	196,804円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円			費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
	収益調整金額	C	236,708円			収益調整金額	C	252,670円
	分配準備積立金額	D	1,466,627円			分配準備積立金額	D	1,530,498円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,949,873円			当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,979,972円
	当ファンドの期末残存口数	F	45,907,050口			当ファンドの期末残存口数	F	46,288,196口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	424.73円			1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	427.73円
	1万口当たり分配金額	H	50.00円			1万口当たり分配金額	H	50.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	229,535円			収益分配金金額	I=F×H/10,000	231,440円
						第7計算期 平成26年 3月27日 平成26年 4月28日 計算期末における分配対象金額1,920,961円(1万口当たり440.86円)のうち、217,856円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
						項目
						費用控除後の配当等収益額	A	274,161円
						費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
						収益調整金額	C	240,201円
						分配準備積立金額	D	1,406,599円
						当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	1,920,961円
						当ファンドの期末残存口数	F	43,571,288口
						1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	440.86円
						1万口当たり分配金額	H	50.00円
						収益分配金金額	I=F×H/10,000	217,856円
						第8計算期 平成26年 4月29日 平成26年 5月26日 計算期末における分配対象金額2,191,910円(1万口当たり452.17円)のうち、242,365円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
						項目
						費用控除後の配当等収益額	A	270,975円
						費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
						収益調整金額	C	458,031円
						分配準備積立金額	D	1,462,904円
						当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,191,910円
						当ファンドの期末残存口数	F	48,473,086口
						1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	452.17円
						1万口当たり分配金額	H	50.00円
						収益分配金金額	I=F×H/10,000	242,365円
						第9計算期 平成26年 5月27日 平成26年 6月26日 計算期末における分配対象金額2,552,945円(1万口当たり457.40円)のうち、279,053円(1万口当たり50.00円)を分配金額としております。
						項目
						費用控除後の配当等収益額	A	279,693円
						費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	―円
						収益調整金額	C	781,738円
						分配準備積立金額	D	1,491,514円
						当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	2,552,945円
						当ファンドの期末残存口数	F	55,810,797口
						1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	457.40円
						1万口当たり分配金額	H	50.00円
						収益分配金金額	I=F×H/10,000	279,053円

(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

第1特定期間 自 平成25年 8月23日 至 平成25年12月26日	第2特定期間 自 平成25年12月27日 至 平成26年 6月26日
(1)金融商品に対する取組方針	(1)金融商品に対する取組方針
当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」(に基づいて定められた投資ガイドライン及び運用計画)に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。	同左
(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク	(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク
当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(有価証券に関する注記)」に記載しております。 これらは、市場リスク(価格変動リスク、為替変動リスク、金利変動リスクなど)、信用リスク、及び流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、市場価格の変動に係るリスクを有しております。	同左
(3)金融商品に係るリスク管理体制	(3)金融商品に係るリスク管理体制
委託会社においては、運用部門から独立した部門が、信託財産の運用に係る法令、信託約款等の遵守状況や、「(2)金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク」に記載したリスクについてのモニタリングを行い、その結果に基づき経営陣・運用部門その他関連部署へ報告を行っております。	同左
①市場リスクの管理	①市場リスクの管理
市場リスクに関しては、ファンドの運用方針等を踏まえ、組入資産が保有するリスクを把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
②信用リスクの管理	②信用リスクの管理
信用リスクに関しては、クレジット市場の動向及び組入資産の発行体信用状況の変化等をモニタリングすることにより、リスク管理を行っております。	同左
③流動性リスクの管理	③流動性リスクの管理
流動性リスクに関しては、市場規模及び商品流動性の状況等について、把握・分析することにより、リスク管理を行っております。	同左
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における契約額等であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。	同左

2.金融商品の時価等に関する事項

第1特定期間末 (平成25年12月26日現在)	第2特定期間末 (平成26年 6月26日現在)
(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額	(1)貸借対照表計上額、時価及びその差額
貸借対照表上の金融商品は、原則としてすべて時価評価されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
(2)時価の算定方法	(2)時価の算定方法
有価証券	有価証券
「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	同左
派生商品評価勘定	派生商品評価勘定
「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。	同左
コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務	コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第1特定期間末 (平成25年12月26日現在)	第2特定期間末 (平成26年 6月26日現在)
	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△1,080,835	△240,998
合計	△1,080,835	△240,998

(デリバティブ取引に関する注記)
第1特定期間末(平成25年12月26日現在)
取引の時価等に関する事項
デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	27,622,701	―	27,610,953	11,748
	トルコ・リラ	27,622,701	―	27,610,953	11,748
合計		27,622,701	―	27,610,953	11,748

第2特定期間末(平成26年 6月26日現在)
取引の時価等に関する事項
デリバティブの取引の契約額等、時価及び評価損益

区分	種類	契約額等(円)		時価(円)	評価損益(円)
			うち1年超(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建	16,943,295	―	17,021,269	△77,974
	トルコ・リラ	16,943,295	―	17,021,269	△77,974
合計		16,943,295	―	17,021,269	△77,974

(注)時価の算定方法
為替予約取引
1.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①計算期間末日において為替予約の受渡日の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
②計算期間末日において当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によって評価しております。
イ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに算出したレートを用いて評価しております。
ロ)計算期間末日に当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いて評価しております。
2.計算期間末日に対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、計算期間末日の対顧客相場の仲値により評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

第1特定期間 自 平成25年 8月23日 至 平成25年12月26日	第2特定期間 自 平成25年12月27日 至 平成26年 6月26日
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

第2特定期間 自 平成25年12月27日 至 平成26年 6月26日

該当事項はありません。

(元本の増減)

第1特定期間末 (平成25年12月26日現在)		第2特定期間末 (平成26年 6月26日現在)
期首元本額	35,341,740円	期首元本額	45,907,050円
期中追加設定元本額	10,566,151円	期中追加設定元本額	12,812,134円
期中一部解約元本額	841円	期中一部解約元本額	2,908,387円