半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2023/08/03-2024/08/02)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、当該親投資信託受益証券の基準価額で時価評価しております。
2 収益及び費用の計上基準
有価証券売買等損益の計上基準
約定日基準で計上しております。
(中間貸借対照表に関する注記)

項目	前計算期間末 (2023年8月2日現在)	当中間計算期間末 (2024年2月2日現在)
1 当該中間計算期間の末日における受益権総数	692,908,285口	523,033,083口
2 1口当たり純資産額	1.0190円	1.0129円

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項

前計算期間末 (2023年8月2日現在)	当中間計算期間末 (2024年2月2日現在)
1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	1 中間貸借対照表計上額、時価及び差額 中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	2 時価の算定方法 (1) 有価証券 同左
(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	(2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 同左
3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 同左
4 金銭債権の計算期間末日後の償還予定額 金銭債権についてはすべて1年以内に償還予定であります。	4 金銭債権の中間計算期間末日後の償還予定額 同左

Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第4条第5項に従い、記載を省略しております。
(その他の注記)
1 期中元本変動額

項目	前計算期間末 (2023年8月2日現在)	当中間計算期間末 (2024年2月2日現在)
期首元本額	642,489,249円	692,908,285円
期中追加設定元本額	492,206,487円	61,549,759円
期中一部解約元本額	441,787,451円	231,424,961円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「国内債券インデックス・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。同マザーファンドの2024年2月2日現在(以下「計算日」という)の状況は次の通りであります。
なお、以下に記載した情報は監査意見の対象外であります。

「国内債券インデックス・マザーファンド」の状況

(1) 貸借対照表

項目	(2024年2月2日現在)
	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	12,965,575
国債証券	26,047,081,990
地方債証券	1,911,595,671
特殊債券	1,758,069,255
社債券	2,100,421,970
未収利息	74,985,011
前払費用	3,344,170
流動資産合計	31,908,463,642
資産合計	31,908,463,642
負債の部
流動負債
未払金	38,554,450
未払解約金	5,216,981
流動負債合計	43,771,431
負債合計	43,771,431
純資産の部
元本等
元本	30,144,265,500
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,720,426,711
元本等合計	31,864,692,211
純資産合計	31,864,692,211
負債純資産合計	31,908,463,642

(注)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年8月3日から翌年8月2日までであります。
(2) 注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
1 有価証券の評価基準及び評価方法
公社債は個別法に基づき、原則として以下の通り時価評価しております。
(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券
金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として当該取引所等における計算日において知りうる直近の最終相場で評価しております。
(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券
当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額又は価格情報会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
(3)時価が入手できなかった有価証券
適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。
(貸借対照表に関する注記)

項目	(2024年2月2日現在)
1 当該計算日における受益権総数	30,144,265,500口
2 1口当たり純資産額	1.0571円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の時価等に関する事項

(2024年2月2日現在)

1 貸借対照表計上額、時価及び差額 貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2 時価の算定方法 (1) 有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 (2) コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3 金融商品の時価等に関する事項の補足説明 金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

4 金銭債権の計算日後の償還予定額 金銭債権については全て1年以内に償還予定であります。

Ⅱ 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」附則(令和3年9月24日改正内閣府令第61号)第4条第5項に従い、記載を省略しております。
(その他の注記)
1 本報告書における開示対象ファンドの当該中間計算期間における当該親投資信託の元本額の変動及び
計算日における元本の内訳

(2024年2月2日現在)
同中間計算期間の期首元本額	43,056,027,654円
同中間計算期間中の追加設定元本額	10,881,335,017円
同中間計算期間中の一部解約元本額	23,793,097,171円
同中間計算期間末日の元本額※	30,144,265,500円
※当該親投資信託受益証券を投資対象とする投資信託の元本額は次の通りです。
iシェアーズ 国内債券インデックス・ファンド	502,164,159円
国内債券インデックス・ファンド(適格機関投資家限定)	6,246,013,271円
国内債券インデックス・ファンドVA(適格機関投資家限定)	1,251,403円
ブラックロック・インデックス投資戦略ファンド	442,992,436円
ブラックロックLifePathファンド2055	626,531,865円
ブラックロックLifePathファンド2045	1,372,739,983円
ブラックロックLifePathファンド2035	4,268,796,576円
GTAAセレクト・ベガ(適格機関投資家限定)	950,697,925円
GTAAセレクト・ベガ 2019-03(適格機関投資家限定)	815,432,937円
GTAAセレクト・ベガ 2020-06(適格機関投資家限定)	1,072,313,301円
ブラックロック・つみたて・グローバルバランスファンド	3,954,758,603円
ブラックロックLifePathファンド2030	4,490,281,109円
ブラックロックLifePathファンド2040	2,443,835,751円
ブラックロックLifePathファンド2050	631,979,311円
ブラックロックLifePathファンド2025	1,922,547,086円
ブラックロックLifePathファンド2060	156,883,445円
ブラックロックLifePathファンド2065	245,046,339円
合計	30,144,265,500円

2 有価証券関係
該当事項はありません。
3 デリバティブ取引関係
該当事項はありません。