有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第2期(平成26年5月9日-平成27年5月8日)

(4) 【附属明細表】

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	銘 柄	券面総額	評価額 (円)	備考
親投資信託受益証券	ダイワ先進国債券マザーファンド	322,696	508,730
	ワールド好配当株式マザーファンド	299,258	383,379
	先進国REITマザーファンド	240,219	363,259
親投資信託受益証券 合計			1,255,368
合計			1,255,368

親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

(参考)

当ファンドは、「ダイワ先進国債券マザーファンド」受益証券、「ワールド好配当株式マザーファンド」受益証券及び「先進国REITマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。 なお、当ファンドの計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「ダイワ先進国債券マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		13,622,365	3,312,028
コール・ローン		1,246,424	291,336
国債証券		257,663,505	396,719,680
地方債証券		43,767,439	35,653,161
特殊債券		68,764,030	73,550,140
社債券		58,230,971	56,356,875
派生商品評価勘定		37,533	693,726
未収入金		84,221,020	6,875,758
未収利息		3,964,679	4,216,210
前払費用		1,654,997	941,877
差入委託証拠金		-	2,792,942
流動資産合計		533,172,963	581,403,733
資産合計		533,172,963	581,403,733
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		200,498	1,204,571
未払金		80,891,036	6,827,743
未払解約金		65,000	-
流動負債合計		81,156,534	8,032,314
負債合計		81,156,534	8,032,314
純資産の部
元本等
元本	※1	317,296,354	363,696,039
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		134,720,075	209,675,380
元本等合計		452,016,429	573,371,419
純資産合計		452,016,429	573,371,419
負債純資産合計		533,172,963	581,403,733

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成27年5月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
1.	※1	期首	平成25年9月9日	平成26年5月9日
		期首元本額	291,741,077円	317,296,354円
		期中追加設定元本額	30,144,281円	53,838,979円
		期中一部解約元本額	4,589,004円	7,439,294円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		先進国債券ファンド・フレックスヘッジプラス(毎月決算型)	8,381,477円	8,244,247円
		スマート・インカム・バランス	429,978円	413,725円
		スマート・インカム・スイング(為替ヘッジなし)	190,736円	322,696円
		ダイワ先進国債券ファンド(毎月分配型)	278,642,681円	272,489,020円
		ダイワ外国3資産バランス・ファンド(為替ヘッジなし)	29,651,482円	82,226,351円
	計		317,296,354円	363,696,039円
2.		期末日における受益権の総数	317,296,354口	363,696,039口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成27年5月8日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 信託財産の効率的な運用に資することを目的として、投資信託約款に従ってわが国の金融商品取引所(外国の取引所)における債券先物取引を利用しております。また、外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年5月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
国債証券		418,636	△5,832,799
地方債証券		429,646	153,859
特殊債券		1,255,625	979,116
社債券		256,624	△632,275
合計		2,360,531	△5,332,099
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成25年10月18日から平成26年5月8日まで、及び平成26年10月18日から平成27年5月8日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

1. 債券関連
	平成26年5月8日 現在				平成27年5月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
債券先物取引
売 建	-	-	-	-	26,169,749	-	26,250,259	△80,510
合計	-	-	-	-	26,169,749	-	26,250,259	△80,510

(注)	1.	時価の算定方法
		債券先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	債券先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

2. 通貨関連
	平成26年5月8日 現在				平成27年5月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売 建	47,525,841	-	47,523,308	2,533	79,811,140	-	80,625,575	△814,435
アメリカ・ドル	23,770,641	-	23,768,308	2,333	11,507,420	-	11,591,728	△84,308
イギリス・ポンド	-	-	-	-	22,784,420	-	23,291,447	△507,027
オーストラリア・ ドル	23,755,200	-	23,755,000	200	-	-	-	-
カナダ・ドル	-	-	-	-	22,521,600	-	22,758,500	△236,900
ポーランド・ ズロチ	-	-	-	-	22,997,700	-	22,983,900	13,800
買 建	47,525,841	-	47,360,343	△165,498	79,202,552	-	79,586,652	384,100
アメリカ・ドル	23,755,200	-	23,605,343	△149,857	22,521,600	-	22,480,611	△40,989
イギリス・ポンド	-	-	-	-	22,997,700	-	22,742,891	△254,809
オーストラリア・ ドル	23,770,641	-	23,755,000	△15,641	-	-	-	-
カナダ・ドル	-	-	-	-	11,267,767	-	11,379,250	111,483
ポーランド・ ズロチ	-	-	-	-	22,415,485	-	22,983,900	568,415
合計	95,051,682	-	94,883,651	△162,965	159,013,692	-	160,212,227	△430,335

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
1口当たり純資産額	1.4246円	1.5765円
(1万口当たり純資産額)	(14,246円)	(15,765円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		3.875% United States Treasury Note/Bond 20180515	26,000.000	28,201.680
		2% United States Treasury Note/Bond 20160430	135,000.000	137,277.450
		1.625% United States Treasury Note/Bond 20221115	44,000.000	42,887.680
		0.625% United States Treasury Note/Bond 20171130	76,000.000	75,503.720
		0.375% United States Treasury Note/Bond 20150630	69,000.000	69,034.500
		2.25% United States Treasury Note/Bond 20210430	194,000.000	199,092.500
		7.125% United States Treasury Note/Bond 20230215	40,000.000	54,940.400
		2.25% United States Treasury Note/Bond 20241115	52,000.000	52,341.120
		2% United States Treasury Note/Bond 20250215	111,000.000	109,230.660
		2.5% United States Treasury Note/Bond 20450215	30,000.000	27,574.200
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				796,083.910
				(95,394,734)
	イギリス・ポンド		イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
		4.75% United Kingdom Gilt 20150907	40,000.000	40,576.000
		4% United Kingdom Gilt 20220307	51,000.000	58,899.900
		3.75% United Kingdom Gilt 20200907	60,000.000	67,182.000
		3.75% United Kingdom Gilt 20210907	60,000.000	67,944.000
		3.25% United Kingdom Gilt 20440122	15,000.000	16,966.500
		1.25% United Kingdom Gilt 20180722	100,000.000	100,810.000
		2.25% United Kingdom Gilt 20230907	12,000.000	12,374.400
		2.75% United Kingdom Gilt 20240907	81,000.000	86,499.900
	イギリス・ポンド 小計			イギリス・ポンド
				451,252.700
				(83,247,097)
	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		4.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20200415	114,000.000	125,405.700
		5.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20220715	80,000.000	95,853.600
		5.5% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20180121	66,000.000	71,828.460
		4.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20170721	107,000.000	111,957.310
		3.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20290421	50,000.000	50,069.500
		3.25% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20250421	130,000.000	132,910.700
		2.75% AUSTRALIAN GOVERNMENT BOND 20191021	20,000.000	20,388.600
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				608,413.870
				(57,543,784)
	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		8% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20230601	30,000.000	44,636.100
		4% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20170601	134,000.000	143,063.760
		3.75% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20190601	184,000.000	204,922.640
		3.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20451201	24,000.000	29,930.400
		2.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20240601	70,000.000	74,866.400
		1.5% CANADIAN GOVERNMENT BOND 20200301	133,000.000	135,580.200
	カナダ・ドル 小計			カナダ・ドル
				632,999.500
				(62,647,960)
	ユーロ		ユーロ	ユーロ
		2% GERMAN GOVERNMENT BOND 20230815	13,000.000	14,657.500
		3.25% FRENCH GOVERNMENT BOND 20450525	38,000.000	52,315.740
		2.5% ITALIAN GOVERNMENT BOND 20241201	99,000.000	105,003.360
		4.75% Italy Buoni Poliennali Del Tesoro 20230801	35,000.000	43,449.000
		4.25% BELGIUM GOVERNMENT BOND 20210928	17,000.000	21,179.960
		3% BELGIUM GOVERNMENT BOND 20190928	63,000.000	70,952.490
		1.25% BELGIUM GOVERNMENT BOND 20180622	27,000.000	28,097.550
		3.75% BELGIUM GOVERNMENT BOND 20450622	45,000.000	67,758.300
		5.4% IRISH TREASURY 20250313	37,000.000	51,097.000
		3.4% IRISH TREASURY 20240318	150,000.000	179,397.000
		1.6% SPANISH GOVERNMENT BOND 20250430	40,000.000	39,519.600
		3.3% SPANISH GOVERNMENT BOND 20160730	30,000.000	31,200.000
		2.75% SPANISH GOVERNMENT BOND 20241031	20,000.000	21,800.000
	ユーロ 小計			ユーロ
				726,427.500
				(97,886,105)
国債証券 合計				396,719,680
				[396,719,680]
地方債証券	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		4.3% ONTARIO PROVINCE 20170308	90,000.000	95,472.000
		2.85% ONTARIO PROVINCE 20230602	45,000.000	46,920.600
		8.75% BRITISH COLUMBIA 20220819	150,000.000	217,849.500
	カナダ・ドル 小計			カナダ・ドル
				360,242.100
				(35,653,161)
地方債証券 合計				35,653,161
				[35,653,161]
特殊債券	イギリス・ポンド		イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
		4.25% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20211207	65,000.000	74,982.050
	イギリス・ポンド 小計			イギリス・ポンド
				74,982.050
				(13,832,689)
	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		6% KFW-KREDIT WIEDERAUFBAU 20200820	120,000.000	137,899.200
		5.75% QUEENSLAND TREASURY CORP. 20240722	167,000.000	197,255.390
		6.25% EUROPEAN INVESTMENT BANK 20210608	105,000.000	123,306.750
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				458,461.340
				(43,361,273)
	カナダ・ドル		カナダ・ドル	カナダ・ドル
		2.4% CANADA HOUSING TRUST 20221215	160,000.000	165,264.000
	カナダ・ドル 小計			カナダ・ドル
				165,264.000
				(16,356,178)
特殊債券 合計				73,550,140
				[73,550,140]
社債券	アメリカ・ドル		アメリカ・ドル	アメリカ・ドル
		5.625% General Electric Capital Corp 20180501	50,000.000	56,049.000
		3.875% RABOBANK NEDERLAND 20220208	105,000.000	111,815.550
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				167,864.550
				(20,115,209)
	イギリス・ポンド		イギリス・ポンド	イギリス・ポンド
		6.25% General Electric Capital Corp 20171215	30,000.000	33,701.100
		4% RABOBANK NEDERLAND 20150910	50,000.000	50,522.000
	イギリス・ポンド 小計			イギリス・ポンド
				84,223.100
				(15,537,478)
	オーストラリア・ドル		オーストラリア・ドル	オーストラリア・ドル
		7.25% National Australia Bank Ltd 20180307	100,000.000	111,864.000
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				111,864.000
				(10,580,097)
	ユーロ		ユーロ	ユーロ
		4.25% GE CAPITAL EUROPEAN FUNDING 20170301	70,000.000	75,132.400
	ユーロ 小計			ユーロ
				75,132.400
				(10,124,091)
社債券 合計				56,356,875
				[56,356,875]
合計				562,279,856
				[562,279,856]

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入債券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	国債証券	10銘柄	100%	20.6%
		社債券	2銘柄
	イギリス・ポンド	国債証券	8銘柄	100%	20.0%
		特殊債券	1銘柄
		社債券	2銘柄
	オーストラリア・ドル	国債証券	7銘柄	100%	19.8%
		特殊債券	3銘柄
		社債券	1銘柄
	カナダ・ドル	国債証券	6銘柄	100%	20.4%
		地方債証券	3銘柄
		特殊債券	1銘柄
	ユーロ	国債証券	13銘柄	100%	19.2%
		社債券	1銘柄

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。

「ワールド好配当株式マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		528,295	2,608,522
コール・ローン		3,560,898	9,251,633
投資証券		93,003,491	168,187,864
流動資産合計		97,092,684	180,048,019
資産合計		97,092,684	180,048,019
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		1,100	-
未払金		2,009,518	-
流動負債合計		2,010,618	-
負債合計		2,010,618	-
純資産の部
元本等
元本	※1	84,479,270	140,545,681
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		10,602,796	39,502,338
元本等合計		95,082,066	180,048,019
純資産合計		95,082,066	180,048,019
負債純資産合計		97,092,684	180,048,019

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成27年5月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
1.	※1	期首	平成25年9月9日	平成26年5月9日
		期首元本額	10,644,000円	84,479,270円
		期中追加設定元本額	75,735,756円	193,788,313円
		期中一部解約元本額	1,900,486円	137,721,902円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ワールド好配当株式(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	9,950,000円	-円
		スマート・インカム・スイング(部分為替ヘッジあり)	364,140円	296,054円
		スマート・インカム・スイング(為替ヘッジなし)	367,632円	299,258円
		ダイワ外国3資産アロケーション・ファンド(部分為替ヘッジあり)	73,797,498円	139,950,369円
	計		84,479,270円	140,545,681円
2.		期末日における受益権の総数	84,479,270口	140,545,681口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成27年5月8日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年5月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券		5,460,238	△3,438,347
合計		5,460,238	△3,438,347
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成25年9月9日から平成26年5月8日まで、及び平成26年5月9日から平成27年5月8日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年5月8日 現在				平成27年5月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	2,038,500	-	2,037,400	△1,100	-	-	-	-
アメリカ・ドル	2,038,500	-	2,037,400	△1,100	-	-	-	-
合計	2,038,500	-	2,037,400	△1,100	-	-	-	-

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
1口当たり純資産額	1.1255円	1.2811円
(1万口当たり純資産額)	(11,255円)	(12,811円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		VANGUARD HI DV Y	9,490	657,277.400
		ISHARES INTERNAT	21,550	746,276.500
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				1,403,553.900
				(168,187,864)
投資証券 合計				168,187,864
				[168,187,864]
合計				168,187,864
				[168,187,864]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券	2銘柄	100%	100%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

該当事項はありません。

「先進国REITマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
		金 額(円)	金 額(円)
資産の部
流動資産
預金		538,698	2,890,269
コール・ローン		2,817,899	4,575,281
投資証券		161,825,146	204,037,064
未収入金		196	318
未収配当金		138,524	413,111
流動資産合計		165,320,463	211,916,043
資産合計		165,320,463	211,916,043
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	140
未払金		-	4,116,038
流動負債合計		-	4,116,178
負債合計		-	4,116,178
純資産の部
元本等
元本	※1	139,034,474	137,416,040
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		26,285,989	70,383,825
元本等合計		165,320,463	207,799,865
純資産合計		165,320,463	207,799,865
負債純資産合計		165,320,463	211,916,043

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成27年5月8日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区 分			平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
1.	※1	期首	平成25年9月9日	平成26年5月9日
		期首元本額	20,674,000円	139,034,474円
		期中追加設定元本額	141,509,212円	203,007,005円
		期中一部解約元本額	23,148,738円	204,625,439円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		先進国REIT(為替ヘッジなし)資金拠出用ファンド(適格機関投資家専用)	19,947,839円	19,885,608円
		スマート・インカム・スイング(部分為替ヘッジあり)	352,389円	237,567円
		スマート・インカム・スイング(為替ヘッジなし)	355,344円	240,219円
		りそな ダイナミック・アロケーション・ファンド	47,686,726円	-円
		ダイワ外国3資産アロケーション・ファンド(部分為替ヘッジあり)	70,692,176円	117,052,646円
	計		139,034,474円	137,416,040円
2.		期末日における受益権の総数	139,034,474口	137,416,040口

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項
区 分		自 平成26年5月9日 至 平成27年5月8日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、投資信託約款に規定する「運用の基本方針」に従っております。
2.	金融商品の内容及びリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であり、その詳細をデリバティブ取引に関する注記及び附属明細表に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動等)、信用リスク、流動性リスクであります。 外貨建資産の売買代金等の受取りまたは支払いを目的として、投資信託約款に従って為替予約取引を利用しております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と会議体が連携する組織的な体制によりリスク管理を行っております。信託財産全体としてのリスク管理を金融商品、リスクの種類毎に行っております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等に拠った場合、当該価額が異なることもあります。 デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項
区 分		平成27年5月8日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
		平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
種 類		当期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当期間の損益に 含まれた評価差額(円)
投資証券		11,608,681	1,707,177
合計		11,608,681	1,707,177
(注)	「当期間」とは当親投資信託の計算期間の開始日から期末日までの期間(平成25年9月9日から平成26年5月8日まで、及び平成26年5月9日から平成27年5月8日まで)を指しております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年5月8日 現在				平成27年5月8日 現在
種 類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
買 建	-	-	-	-	2,276,720	-	2,276,580	△140
アメリカ・ドル	-	-	-	-	2,276,720	-	2,276,580	△140
合計	-	-	-	-	2,276,720	-	2,276,580	△140

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年5月8日現在	平成27年5月8日現在
1口当たり純資産額	1.1891円	1.5122円
(1万口当たり純資産額)	(11,891円)	(15,122円)

附属明細表

第1 有価証券明細表

(1) 株式

該当事項はありません。

(2) 株式以外の有価証券
種 類	通 貨	銘 柄	券面総額	評価額	備考
投資証券	アメリカ・ドル			アメリカ・ドル
		AVALONBAY COMMUN	300	49,794.000
		SIMON PROPERTY	600	109,890.000
		BOSTON PROPERTIE	400	52,600.000
		APARTMENT INVEST	600	23,040.000
		GENERAL GROWTH P	1,400	37,940.000
		VORNADO RLTY TST	500	50,740.000
		EQUITY RESIDENTI	800	59,344.000
		HOST HOTELS & RE	1,800	35,640.000
		RLJ LODGING TRUS	700	20,909.000
		KIMCO REALTY	1,300	31,486.000
		VENTAS INC	700	47,922.000
		AMERICAN REALTY	1,900	16,957.500
		PROLOGIS INC	1,200	48,276.000
		ALEXANDRIA REAL	300	27,588.000
		CAMDEN PROP TR	400	30,024.000
		DDR CORP	1,500	25,980.000
		DUKE REALTY CORP	1,300	25,584.000
		ESSEX PROPERTY	200	44,838.000
		FED REALTY INVS	200	26,800.000
		HEALTH CARE REIT	700	50,029.000
		HCP INC	900	35,316.000
		KILROY REALTY	500	34,780.000
		LIBERTY PROP	700	24,031.000
		MID-AMERICA APAR	400	30,528.000
		MACERICH CO	300	24,825.000
		REALTY INCOME	600	27,906.000
		PUBLIC STORAGE	300	57,543.000
		REGENCY CENTERS	400	25,452.000
		SL GREEN REALTY	300	36,348.000
		UDR INC	800	26,408.000
		WP CAREY INC	300	19,158.000
		DIGITAL REALTY	400	25,936.000
		EXTRA SPACE STOR	400	26,796.000
	アメリカ・ドル 小計			アメリカ・ドル
				1,210,408.500
				(145,043,251)
	イギリス・ポンド			イギリス・ポンド
		LAND SECURITIES	1,960	23,755.200
		HAMMERSON PLC	2,590	16,796.150
		BRIT LAND CO PLC	2,620	21,222.000
	イギリス・ポンド 小計			イギリス・ポンド
				61,773.350
				(11,395,948)
	オーストラリア・ドル			オーストラリア・ドル
		SCENTRE GROUP	11,800	43,542.000
		MIRVAC GROUP	13,700	26,578.000
		STOCKLAND	6,700	28,743.000
		WESTFIELD CORP	4,800	44,736.000
		GOODMAN GROUP	4,800	29,472.000
	オーストラリア・ドル 小計			オーストラリア・ドル
				173,071.000
				(16,369,055)
	カナダ・ドル			カナダ・ドル
		COMINAR REA-TR U	1,800	33,660.000
		DREAM OFFICE REA	1,000	27,390.000
	カナダ・ドル 小計			カナダ・ドル
				61,050.000
				(6,042,119)
	シンガポール・ドル			シンガポール・ドル
		ASCENDAS REAL ES	11,800	28,910.000
		CAPITAMALL TRUST	16,900	36,166.000
		SUNTEC REIT	16,500	28,710.000
	シンガポール・ドル 小計			シンガポール・ドル
				93,786.000
				(8,437,926)
	ユーロ			ユーロ
		UNIBAIL-RODAMCO	220	51,535.000
		KLEPIERRE	610	24,674.500
		COFINIMMO	220	21,324.600
	ユーロ 小計			ユーロ
				97,534.100
				(13,142,720)
	香港・ドル			香港・ドル
		LINK REIT	5,000	233,250.000
	香港・ドル 小計			香港・ドル
				233,250.000
				(3,606,045)
投資証券 合計				204,037,064
				[204,037,064]
合計				204,037,064
				[204,037,064]

投資証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。

(注)1.	各種通貨毎の小計の欄における( )内の金額は、邦貨換算額であります。
2.	合計欄における[ ]内の金額は、外貨建有価証券の邦貨換算額の合計額であり、
	内数で表示しております。
3.	外貨建有価証券の内訳
	通貨	銘柄数		組入 投資証券 時価比率	合計金額に 対する比率
	アメリカ・ドル	投資証券	33銘柄	100%	71.1%
	イギリス・ポンド	投資証券	3銘柄	100%	5.6%
	オーストラリア・ドル	投資証券	5銘柄	100%	8.0%
	カナダ・ドル	投資証券	2銘柄	100%	3.0%
	シンガポール・ドル	投資証券	3銘柄	100%	4.1%
	ユーロ	投資証券	3銘柄	100%	6.4%
	香港・ドル	投資証券	1銘柄	100%	1.8%

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。

第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。