半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年10月14日-平成28年10月11日)

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【提出】: 2016/07/12 9:23
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【項目】: 15項目

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1	有価証券の評価基準及び評価方法	公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。
		親投資信託受益証券は時価で評価しております。時価評価にあたっては、基準価額で評価しております。
2	デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引は原則としてわが国における対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建資産等の会計処理「投資信託財産の計算に関する規則」第60条および第61条にしたがって処理しております。
		ファンドの計算期間当ファンドは、原則として毎年10月11日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間においては当該日が休業日のため、当中間計算期間は平成27年10月14日から平成28年4月13日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

		第 2 期 [ 平成27年10月13日現在 ]	第 3 期中間計算期間末 [ 平成28年4月13日現在 ]

※1	期首元本額	7,468,606,487円	4,368,672,814円
	期中追加設定元本額	―	―
	期中一部解約元本額	3,099,933,673円	679,838,323円
2	受益権の総数	4,368,672,814口	3,688,834,491口
3	1口当たり純資産額	1.0483円	1.0573円
	(1万口当たり純資産額)	(10,483円)	(10,573円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
第 2 期中間計算期間(自平成26年10月15日至平成27年4月14日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の40以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。

第 3 期中間計算期間(自平成27年10月14日至平成28年4月13日)

※1	運用に係る権限を委託するための費用信託財産の運用の指図に係る権限の全部または一部を委託するために要する費用として、信託財産の純資産総額に対し年10,000分の40以内の率を乗じて得た額を委託者報酬の中から支弁しております。

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区分	第 2 期 [ 平成27年10月13日現在 ]	第 3 期中間計算期間末 [ 平成28年4月13日現在 ]
1	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。	同左
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
		デリバティブ取引は、(デリバティブ取引に関する注記)に記載しております。	同左
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
通貨関連

		第 2 期[ 平成27年10月13日現在 ]
区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	3,679,411,544	―	3,676,953,691	2,457,853
	スイスフラン	287,868,070	―	289,384,480	△1,516,410
	香港ドル	80,988,351	―	80,969,980	18,371
	シンガポールドル	125,435,024	―	128,300,840	△2,865,816
	ユーロ	251,550,421	―	254,093,220	△2,542,799
	合計	4,425,253,410	―	4,429,702,211	△4,448,801

		第 3 期中間計算期間末[ 平成28年4月13日現在 ]
区分	種類	契約額	等(円)	時価	評価損益
			うち1年超	(円)	(円)
市場取引以外の取引	為替予約取引
	売建
	アメリカドル	2,351,933,620	―	2,268,486,000	83,447,620
	スイスフラン	265,076,737	―	264,515,250	561,487
	香港ドル	291,267,400	―	281,400,000	9,867,400
	シンガポールドル	120,075,000	―	121,005,000	△930,000
	スウェーデンクローネ	263,132,900	―	264,571,000	△1,438,100
	ユーロ	307,287,883	―	302,869,000	4,418,883
	合計	3,598,773,540	―	3,502,846,250	95,927,290

(注)時価の算定方法
1 対顧客先物相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
①為替予約の受渡日(以下「当該日」といいます。)の対顧客先物相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は、当該対顧客先物相場の仲値で評価しております。
②当該日の対顧客先物相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
(イ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの対顧客先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
(ロ)当該日を超える対顧客先物相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物相場の仲値を用いております。
2 対顧客先物相場の仲値が発表されていない外貨については、対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
※上記取引で、ヘッジ会計が適用されているものはありません。
<参考>当ファンドは親投資信託受益証券を主要投資対象としております。
中間貸借対照表の資産の部に計上された親投資信託受益証券の状況は以下の通りです。
「マネー・マーケット・マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は、監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

		[ 平成28年4月13日現在 ]
		金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託		759,241,038
コール・ローン		63,740,317
国債証券		2,246,619,954
特殊債券		500,514,000
社債券		1,483,143,634
現先取引勘定		499,999,917
未収利息		2,203,031
前払費用		1,919,497
流動資産合計		5,557,381,388
資産合計		5,557,381,388
負債の部
流動負債
未払解約金		1,821,161
流動負債合計		1,821,161
負債合計		1,821,161
純資産の部
元本等
元本	※1	5,455,987,181
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		99,573,046
元本等合計		5,555,560,227
純資産合計		5,555,560,227
負債純資産合計		5,557,381,388

(注1)親投資信託の計算期間は、原則として、毎年5月21日から11月20日まで、および11月21日から翌年5月20日までであります。
(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

公社債は時価で評価しております。時価評価にあたっては、価格情報会社等の提供する理論価格で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

		[ 平成28年4月13日現在 ]

※1	期首	平成27年10月14日
	期首元本額	25,191,289,962円
	期首からの追加設定元本額	3,814,446,502円
	期首からの一部解約元本額	23,549,749,283円
	元本の内訳*
	三菱UFJ DC金利連動アロケーション型バランスファンド	247,716,686円
	三菱UFJ 新興国通貨建て債券ファンド(毎月決算型)	5,226,135円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<円コース>(毎月分配型)	8,898,354円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<米ドルコース>(毎月分配型)	1,628,029円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<ユーロコース>(毎月分配型)	101,543円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<豪ドルコース>(毎月分配型)	47,179,877円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース>(毎月分配型)	94,134,350円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<南アフリカランドコース>(毎月分配型)	233,263円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<トルコリラコース>(毎月分配型)	4,757,576円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<マネープールファンド>	332,939,182円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<中国元コース>(毎月分配型)	89,620円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<インドネシアルピアコース>(毎月分配型)	1,033,322円
	ブラデスコブラジル成長株オープン・マネープール・ファンド	2,017,051円
	三菱UFJ 新興国債券ファンド通貨選択シリーズ<資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)	212,322円
	PIMCO ニューワールド円インカムファンド(毎月分配型)	42,384,248円
	PIMCO ニューワールド米ドルインカムファンド(毎月分配型)	3,558,532円
	PIMCO ニューワールドインカムファンド<豪ドルコース>(毎月分配型)	23,960,741円
	PIMCO ニューワールドインカムファンド<ブラジルレアルコース>(毎月分配型)	457,302円
	ピクテ・グローバル・インカム株式オープン通貨選択シリーズ<円コース>(毎月分配型)	358,088円
	ピクテ・グローバル・インカム株式オープン通貨選択シリーズ<豪ドルコース>(毎月分配型)	2,100,667円
	ピクテ・グローバル・インカム株式オープン通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース>(毎月分配型)	3,836,590円
	ピクテ・グローバル・インカム株式オープン通貨選択シリーズ<資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)	383,682円
	ピクテ・グローバル・インカム株式オープン通貨選択シリーズ<マネープールファンド>	6,372,090円
	三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ<円コース>(毎月分配型)	13,745,897円
	三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ<米ドルコース>(毎月分配型)	3,037,917円
	三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ<豪ドルコース>(毎月分配型)	1,970,066円
	三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース>(毎月分配型)	43,682,881円
	三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ<資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)	217,654円
	三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ<アジアバスケット通貨コース>(毎月分配型)	407,171円
	三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ<マネープールファンド>	25,248,428円
	三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ<円コース>(毎月分配型)	2,221,253円
	三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ<ユーロコース>(毎月分配型)	945,824円
	三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ<豪ドルコース>(毎月分配型)	2,576,702円
	三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース>(毎月分配型)	3,148,614円
	三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ<資源国バスケット通貨コース>(毎月分配型)	67,305円
	三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンド通貨選択シリーズ<マネープールファンド>	3,491,911円
	三菱UFJ 欧州ハイイールド債券ファンドユーロ円プレミアム(毎月分配型)	78,483,503円
	欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)	1,285,463円
	欧州ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)	1,147,224円
	新興国ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジあり)	1,068円
	新興国ハイイールド債券ファンド(為替ヘッジなし)	10,884円
	三菱UFJ 米国リートファンドA<為替ヘッジあり>(毎月決算型)	491,836円
	三菱UFJ 米国リートファンドB<為替ヘッジなし>(毎月決算型)	98,368円
	PIMCO ニューワールドインカムファンド<メキシコペソコース>(毎月分配型)	20,181,510円
	PIMCO ニューワールド円インカムファンド(年2回分配型)	109,209円
	PIMCO ニューワールド米ドルインカムファンド(年2回分配型)	158,381円
	PIMCO ニューワールドインカムファンド<豪ドルコース>(年2回分配型)	20,660円
	PIMCO ニューワールドインカムファンド<ブラジルレアルコース>(年2回分配型)	40,278円
	PIMCO ニューワールドインカムファンド<メキシコペソコース>(年2回分配型)	955,887円
	三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ<メキシコペソコース>(毎月分配型)	1,559,264円
	三菱UFJ 新興国高利回り社債ファンド通貨選択シリーズ<トルコリラコース>(毎月分配型)	442,974円
	ピクテ・グローバル・インカム株式オープン通貨選択シリーズ<米ドルコース>(毎月分配型)	19,658円
	ピクテ・グローバル・インカム株式オープン通貨選択シリーズ<メキシコペソコース>(毎月分配型)	19,658円
	ピクテ・グローバル・インカム株式オープン通貨選択シリーズ<トルコリラコース>(毎月分配型)	19,658円
	三菱UFJ 米国高配当株式プラス<為替ヘッジあり>(毎月決算型)	491,449円
	三菱UFJ 米国高配当株式プラス<為替ヘッジなし>(毎月決算型)	9,828,976円
	PIMCO ニューワールドインカムファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)	19,255,183円
	PIMCO ニューワールドインカムファンド<世界通貨分散コース>(年2回分配型)	554,804円
	バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)	1,936,118円
	バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)	9,829円
	バリュー・ボンド・ファンド<為替リスク軽減型>(年1回決算型)	9,829円
	バリュー・ボンド・ファンド<為替ヘッジなし>(年1回決算型)	9,829円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<円コース>(毎月分配型)	9,834,580円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<米ドルコース>(毎月分配型)	20,551,717円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<豪ドルコース>(毎月分配型)	3,730,759円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース>(毎月分配型)	5,059,469円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<メキシコペソコース>(毎月分配型)	2,347,787円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<トルコリラコース>(毎月分配型)	163,666円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<ロシアルーブルコース>(毎月分配型)	3,908,079円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<円コース>(年2回分配型)	3,737,703円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<米ドルコース>(年2回分配型)	6,435,081円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<豪ドルコース>(年2回分配型)	686,803円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<ブラジルレアルコース>(年2回分配型)	627,788円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<メキシコペソコース>(年2回分配型)	608,110円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<トルコリラコース>(年2回分配型)	46,726円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<ロシアルーブルコース>(年2回分配型)	581,687円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<マネープールファンドA>	978,048円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド通貨選択シリーズ<マネープールファンドB>	979,980円
	三菱UFJ/ピムコトータル・リターン・ファンド<米ドルヘッジ型>(毎月決算型)	1,423,307円
	三菱UFJ/ピムコトータル・リターン・ファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)	8,859,081円
	三菱UFJ/ピムコトータル・リターン・ファンド<米ドルヘッジ型>(年1回決算型)	1,168,184円
	三菱UFJ/ピムコトータル・リターン・ファンド<為替ヘッジなし>(年1回決算型)	2,065,331円
	ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Cコース(為替ヘッジなし)(年1回決算型)	983円
	ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Dコース(為替ヘッジあり)(年1回決算型)	983円
	三菱UFJ/UBS グローバル好利回りCBファンド2013-11(円ヘッジ)(限定追加型)	982,608円
	米国バンクローンファンド<為替ヘッジあり>(毎月分配型)	2,827,156円
	米国バンクローンファンド<為替ヘッジなし>(毎月分配型)	9,387,547円
	三菱UFJ/ピムコトータル・リターン・ファンド2014	256,356円
	米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(毎月決算型)	3,545,187円
	米国バンクローン・オープン<為替ヘッジなし>(毎月決算型)	8,124,755円
	米国バンクローン・オープン<為替ヘッジあり>(年1回決算型)	2,990,177円
	米国バンクローン・オープン<為替ヘッジなし>(年1回決算型)	3,377,211円
	PIMCO インカム戦略ファンド<円インカム>(毎月分配型)	357,495円
	PIMCO インカム戦略ファンド<円インカム>(年2回分配型)	168,922円
	PIMCO インカム戦略ファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)	3,874,252円
	PIMCO インカム戦略ファンド<米ドルインカム>(年2回分配型)	658,018円
	PIMCO インカム戦略ファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)	9,991,470円
	PIMCO インカム戦略ファンド<世界通貨分散コース>(年2回分配型)	1,616,484円
	三菱UFJ/AMP オーストラリア・ハイインカム債券ファンド豪ドル円プレミアム(毎月決算型)	25,537,767円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド米ドル円プレミアム(毎月分配型)	42,906,570円
	三菱UFJ 米国バンクローンファンド米ドル円プレミアム(年2回分配型)	8,585,548円
	PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(毎月分配型)	10,804円
	PIMCO 米国バンクローンファンド<円インカム>(年2回分配型)	10,804円
	PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(毎月分配型)	1,375,824円
	PIMCO 米国バンクローンファンド<米ドルインカム>(年2回分配型)	1,071,396円
	マルチストラテジー・ファンド(ラップ向け)	491,015円
	PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(毎月分配型)	918,198円
	PIMCO 米国バンクローンファンド<世界通貨分散コース>(年2回分配型)	138,468円
	三菱UFJ 債券バランスファンド<為替リスク軽減型>(毎月決算型)	983円
	三菱UFJ 債券バランスファンド<為替ヘッジなし>(毎月決算型)	983円
	三菱UFJ 債券バランスファンド<為替リスク軽減型>(年1回決算型)	983円
	三菱UFJ 債券バランスファンド<為替ヘッジなし>(年1回決算型)	983円
	三菱UFJ Jリート不動産株ファンド<米ドル投資型>(3ヵ月決算型)	3,063,931円
	三菱UFJ Jリート不動産株ファンド(毎月決算型)	6,324,266円
	Navio インド債券ファンド	885,566円
	Navio マネープールファンド	1,541,633円
	三菱UFJ インド債券オープン(毎月決算型)	39,351円
	三菱UFJ グローバル好利回りCBファンド2013-09(円ヘッジ)(限定追加型)	196,405,776円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(株式抑制型)	3,276,286,700円
	三菱UFJ DCバランス・イノベーション(KAKUSHIN)	42,678,508円
	三菱UFJ バランス・イノベーション(債券重視型)	365,273,064円
	三菱UFJ/AMP オーストラリアREITファンド(毎月決算型)	11,293,333円
	バンクローンファンドUSA(為替ヘッジあり)2014-08	11,276,260円
	マネープールファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	102,821円
	MUAMトピックスリスクコントロール(5%)インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	7,844,860円
	MUAMトピックスリスクコントロール(10%)インデックスファンド(FOFs用)(適格機関投資家限定)	230,098,119円
	ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Aコース(為替ヘッジなし)	10,766,608円
	ピムコ・エマージング・ボンド・オープン Bコース(為替ヘッジあり)	21,620,196円
	(合計)	5,455,987,181円
2	受益権の総数	5,455,987,181口
3	1口当たり純資産額	1.0183円
	(1万口当たり純資産額)	(10,183円)

* 当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

	区分	[ 平成28年4月13日現在 ]
1	貸借対照表計上額、時価及びその差額	時価で計上しているためその差額はありません。
2	時価の算定方法	売買目的有価証券は、(重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。
		デリバティブ取引は、該当事項はありません。
		上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。
3	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	当ファンドに投資する証券投資信託の注記表(金融商品に関する注記)に記載しております。

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年10月14日-平成28年10月11日)

開示資料

決算