有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第1期(平成25年10月25日-平成26年2月17日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はございません。
② 株式以外の有価証券

種 類	銘 柄	口 数	評 価 額(円)	備 考
親投資信託 受益証券	HSBC ニューリーダーズ・ ソブリン・マザーファンド	651,283,432	816,644,295	-

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はございません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。
参考情報
「HSBC ニューリーダーズ・ソブリン・オープン(資産成長型)」は、「HSBC ニューリーダーズ・ソブリン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、当ファンドの当計算期間末における同親投資信託の状況は次の通りです。
「HSBC ニューリーダーズ・ソブリン・マザーファンド」の状況
以下の記載した情報は監査対象外です。
(1)貸借対照表

対象年月日	(平成26年2月17日現在)
科目	金額(円)
資産の部
流動資産
預金	610,062,974
コール・ローン	2,753,961,471
国債証券	54,040,189,136
未収利息	817,601,983
前払費用	95,021,784
流動資産合計	58,316,837,348
資産合計	58,316,837,348
負債の部
流動負債
未払解約金	138,809,668
流動負債合計	138,809,668
負債合計	138,809,668
純資産の部
元本等
元本	46,397,364,327
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,780,663,353
元本等合計	58,178,027,680
純資産合計	58,178,027,680
負債純資産合計	58,316,837,348

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

対象年月日	(自 平成25年10月25日
項目	至 平成26年 2月17日)
1.有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提示する価額に基づいて評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	外国為替予約取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、開示対象ファンドの計算期間末日において、わが国における対顧客先物相場の仲値を適用して計算しております。ただし、為替予約取引のうち対顧客先物相場が発表されていない通貨については、対顧客相場の仲値によって計算しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	(1)外貨建取引等の処理基準 「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条及び第61条にしたがって処理しております。 (2)資産・負債の状況は、平成26年2月17日現在です。当該親投資信託の計算期間は原則として毎年2月18日から翌年2月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

(平成26年2月17日現在)

1. 受益権の総数 46,397,364,327口 2. 1口当たり純資産額 1.2539円 (1万口当たり純資産額 12,539円)

(金融商品に関する注記)
(1)金融商品の状況に関する事項

(自 平成25年10月25日 至 平成26年 2月17日)

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品の運用をしております。

2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、国債証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は「(3)附属明細表」に記載しております。これらは、為替変動リスク、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクに晒されております。 また、当ファンドは、信託財産に属する資産の効率的な運用に資することを目的として、為替予約取引を行っております。当該デリバティブ取引は、為替相場の変動による価格変動リスクを有しております。なお、取引先の契約不履行による信用リスクについては、当社は優良な金融機関とのみ取引を行っているため、限定的と考えられます。

3.金融商品に係るリスク管理体制

投資リスクの管理は、チーフ・インベストメント・オフィサー、コンプライアンス・オフィサー、運用から独立したリスク管理担当部署による複眼的な管理体制を採っております。リスク管理の状況は、定期的に開催されるリスク管理委員会(運用拠点により呼称が変わることがあります。)に報告され、審議されます。さらに、委託会社では投資モニタリングマネジャーが、投資ガイドラインに沿った運用を適正に行っているかを日々モニタリングしています。 チーフ・インベストメント・オフィサーは、運用プロセスのモニタリングやパフォーマンスの評価を行います。 コンプライアンス・オフィサーは、法令・諸規則等に基づいた遵守状況のモニタリングを行います。 リスク管理担当部署は、リスク全般をモニタリングしています。運用部門と密接にコミュニケーションを取りつつも業務は完全に独立して行い、リスク管理状況はリスク管理部門の責任者やチーフ・インベストメント・オフィサー等に報告されます。なお、コンプライアンス部門の一連の業務とも完全に独立し、リスク管理を行っています。 投資モニタリングマネジャーは、投資ガイドラインの遵守状況をモニタリングしており、必要に応じて運用部門に対し改善を求めます。改善の要求と結果はコンプライアンス・オフィサーにも報告されます。

4.金融商品の時価等に関する事項の補足説明

金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。

(2)金融商品の時価等に関する事項

(自 平成25年10月25日 至 平成26年 2月17日)

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

金融商品は時価または時価の近似値と考えられる帳簿価額で計上しているため、貸借対照表計上額と時価との間に重要な差額はありません。

2.時価の算定方法

(1)国債証券

「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

(2)金銭債権及び金銭債務 貸借対照表に計上している金銭債権及び金銭債務は、短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(有価証券に関する注記)
(自 平成25年10月25日 至 平成26年2月17日)
売買目的有価証券

種 類	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
国債証券	△3,260,726,507
合 計	△3,260,726,507

(注)「当期間」とは当該親投資信託の計算期間の開始日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間(平成25年2月19日から平成26年2月17日まで)を指しております。
(デリバティブ取引に関する注記)
(平成26年2月17日現在)
該当事項はございません。
(関連当事者との取引に関する注記)
(自 平成25年10月25日 至 平成26年2月17日)
該当事項はございません。
(重要な後発事象に関する注記)
(自 平成25年10月25日 至 平成26年2月17日)
該当事項はございません。
(その他の注記)
本書における開示対象ファンドの当計算期間における元本額の変動

(平成26年2月17日現在)
期首元本額: 期中追加設定元本額: 期中一部解約元本額: 期末元本額:	38,292,802,987円 12,134,168,224円 4,029,606,884円 46,397,364,327円
元本の内訳:* HSBC ニューリーダーズ・ソ ブリン・オープン(毎月決算型) HSBC ニューリーダーズ・ソ ブリン・オープン(資産成長型)	45,746,080,895円 651,283,432円

*当該親投資信託の受益証券を投資対象とする投資信託ごとの元本です。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表
① 株式
該当事項はございません。
② 株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	カナダドル	CAN 10.25% 03/15/2014	3,000,000.00	3,019,260.00
		CAN 10.5% 03/15/2021	3,881,000.00	6,048,577.31
		CAN 11.25% 06/01/2015	2,600,000.00	2,938,546.00
		CAN 4.25% 06/01/2018	8,720,000.00	9,698,732.80
		CAN 4.5% 06/01/2015	9,600,000.00	10,027,200.00
		CAN 5% 06/01/2014	20,000.00	20,226.60
		CAN 5% 06/01/2037	254,000.00	339,349.08
		CAN 5.75% 06/01/2029	6,000,000.00	8,183,100.00
		CAN 5.75% 06/01/2033	2,500,000.00	3,534,725.00
		CAN 8% 06/01/2023	3,711,000.00	5,441,699.07
		CAN 8% 06/01/2027	3,000,000.00	4,773,930.00
		CAN 9.75% 06/01/2021	1,500,000.00	2,280,210.00
	小計		44,786,000.00	56,305,555.86
		銘柄数:	12	(5,203,196,417)
		組入時価比率:	8.9%	9.6%
	メキシコ	MBONO 10% 11/20/2036	146,880,000.00	188,526,355.20
	ペソ	MBONO 10% 12/05/2024	177,620,000.00	228,019,675.00
		MBONO 7.75% 12/14/2017	121,360,000.00	133,739,933.60
		MBONO 8% 06/11/2020	215,000,000.00	241,380,500.00
		MBONO 8% 12/17/2015	110,000,000.00	118,015,700.00
		MBONO 8.5% 05/31/2029	170,000,000.00	194,026,100.00
		MBONO 8.5% 11/18/2038	63,000,000.00	70,266,420.00
		MBONO 8.5% 12/13/2018	105,840,000.00	120,693,585.60
		MBONO 9.5% 12/18/2014	251,600,000.00	263,671,768.00
	小計		1,361,300,000.00	1,558,340,037.40
		銘柄数:	9	(11,936,884,686)
		組入時価比率:	20.5%	22.1%
	ブラジル	BRAZIL 10.25% 01/10/2028	13,150,000.00	12,673,707.00
	レアル	BRAZIL 12.5% 01/05/2022	50,000,000.00	54,876,500.00
		BRAZIL 12.5%01/05/16	90,000,000.00	93,557,700.00
	小計		153,150,000.00	161,107,907.00
		銘柄数:	3	(6,842,252,810)
		組入時価比率:	11.8%	12.7%
	オースト	ACGB 5.25% 03/15/2019	11,558,000.00	12,539,274.20
	ラリアドル	ACGB 5.5% 01/21/2018	14,550,000.00	15,781,221.00
		ACGB 5.5% 04/21/2023	11,800,000.00	13,140,126.00
		ACGB 5.75% 05/15/2021	12,500,000.00	14,054,000.00
		ACGB 5.75% 07/15/2022	20,808,000.00	23,479,539.12
		ACGB 6% 02/15/2017	17,500,000.00	19,017,600.00
		ACGB 6.25% 04/15/2015	17,441,000.00	18,179,277.53
		ACGB 6.25% 06/15/2014	8,119,000.00	8,215,778.48
	小計		114,276,000.00	124,406,816.33
		銘柄数:	8	(11,415,569,466)
		組入時価比率:	19.6%	21.1%
	ニュージー	NZGB 5% 03/15/2019	24,500,000.00	25,510,380.00
	ランドドル	NZGB 5.5% 04/15/2023	7,700,000.00	8,216,208.00
		NZGB 6% 04/15/2015	26,000,000.00	26,808,860.00
		NZGB 6% 05/15/2021	24,795,000.00	27,222,678.45
		NZGB 6% 12/15/2017	17,700,000.00	19,008,384.00
	小計		100,695,000.00	106,766,510.45
		銘柄数:	5	(9,073,018,058)
		組入時価比率:	15.6%	16.8%
	インドネシ	INDOGB 10% 02/15/2028	4,849,000,000.00	5,115,064,630.00
	アルピア	INDOGB 10% 07/15/2017	361,000,000.00	384,768,240.00
		INDOGB 10.5% 07/15/2038	10,200,000,000.00	11,254,578,000.00
		INDOGB 10.5% 08/15/2030	9,002,000,000.00	9,903,550,300.00
		INDOGB 10.75% 05/15/2016	17,894,000,000.00	19,119,023,240.00
		INDOGB 11% 09/15/2025	47,838,000,000.00	54,060,767,040.00
		INDOGB 11.5% 09/15/2019	12,625,000,000.00	14,452,342,500.00
		INDOGB 12.8% 06/15/2021	42,681,000,000.00	52,451,107,710.00
		INDOGB 12.9% 06/15/2022	5,582,000,000.00	6,926,201,420.00
		INDOGB 9.75% 05/15/2037	14,286,000,000.00	14,763,723,840.00
	小計		165,318,000,000.00	188,431,126,920.00
		銘柄数:	10	(1,620,507,691)
		組入時価比率:	2.8%	3.0%
	南アフリカ	SAGB 10.5% 12/21/2026	166,000,000.00	189,357,860.00
	ランド	SAGB 13.5% 09/15/2015	176,181,000.00	192,616,925.49
		SAGB 6.25% 03/31/2036	105,000,000.00	76,326,600.00
		SAGB 6.5% 02/28/2041	96,200,000.00	69,928,742.00
		SAGB 7.25% 01/15/2020	45,000,000.00	42,879,600.00
		SAGB 8% 12/21/2018	125,000,000.00	124,731,250.00
		SAGB 8.25% 09/15/2017	153,000,000.00	155,200,140.00
		SAGB 8.75% 12/21/2014	900,000.00	916,011.00
	小計		867,281,000.00	851,957,128.49
		銘柄数:	8	(7,948,760,008)
		組入時価比率:	13.7%	14.7%
	合計			54,040,189,136
				(54,040,189,136)

有価証券明細表注記
1. 通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額です。
2. 小計・合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係るもので、内書です。
3. 比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各小計欄の合計金額に対する比率です。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はございません。
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はございません。