半期報告書(内国投資信託受益証券)-第5期(平成29年7月19日-平成30年7月17日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	計算期間末日の取扱い
		当ファンドは、原則として毎年7月16日を計算期間の末日としておりますが、該当日が休業日のため、前計算期間末日を平成29年7月18日、当中間計算期間末日を平成30年1月18日としております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第4期 平成29年7月18日現在	第5期中間計算期間末 平成30年1月18日現在
1.	※1	期首元本額	101,657,087円	56,121,645円
		期中追加設定元本額	1,005,346円	19,199,920円
		期中一部解約元本額	46,540,788円	19,398,973円
2.		受益権の総数	56,121,645口	55,922,592口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第4期 平成29年7月18日現在	第5期中間計算期間末 平成30年1月18日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第4期 平成29年7月18日現在	第5期中間計算期間末 平成30年1月18日現在
1口当たり純資産額	1.1479円	1.2585円
(1万口当たり純資産額)	(11,479円)	(12,585円)

(参考)
当ファンドは、「DIAM J-REITオープン・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。
同親投資信託の状況は以下の通りであります。
なお、以下に記載した状況は監査の対象外となっております。
「DIAM J-REITオープン・マザーファンド」の状況
貸借対照表

			(単位:円)
科 目	注記 番号	平成29年7月18日現在	平成30年1月18日現在
資産の部
流動資産
コール・ローン		1,897,575,850	1,094,723,878
投資証券		124,827,600,300	119,557,782,300
未収入金		1,283,660,127	533,129,159
未収配当金		954,634,920	989,030,118
流動資産合計		128,963,471,197	122,174,665,455
資産合計		128,963,471,197	122,174,665,455
負債の部
流動負債
未払金		204,509,261	231,420,592
未払解約金		1,773,000,000	34,000,000
流動負債合計		1,977,509,261	265,420,592
負債合計		1,977,509,261	265,420,592
純資産の部
元本等
元本	※1	48,584,523,545	42,316,824,869
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		78,401,438,391	79,592,419,994
元本等合計		126,985,961,936	121,909,244,863
純資産合計		126,985,961,936	121,909,244,863
負債純資産合計		128,963,471,197	122,174,665,455

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			平成29年7月18日現在	平成30年1月18日現在
1.	※1	本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	61,601,579,550円	48,584,523,545円
		同期中追加設定元本額	2,682,264,718円	1,219,588,338円
		同期中一部解約元本額	15,699,320,723円	7,487,287,014円
		元本の内訳
	ファンド名
		DIAM J-REITオープン(毎月決算コース)	40,057,149,054円	34,480,765,643円
		DIAM J-REITオープン(2カ月決算コース)	3,442,042,424円	3,100,299,326円
		DIAM J-REITアクティブファンド(毎月決算型)	3,306,322,039円	3,031,793,032円
		DIAM J-REITアクティブファンド(1年決算型)	24,628,965円	24,335,759円
		DIAM J-REITオープン(1年決算コース)	1,365,776,606円	1,390,452,828円
		DIAM J-REITファンドVA<適格機関投資家限定>	388,604,457円	289,178,281円
	計		48,584,523,545円	42,316,824,869円
2.	受益権の総数		48,584,523,545口	42,316,824,869口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		平成29年7月18日現在	平成30年1月18日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.	時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。 (2)デリバティブ取引 該当事項はありません。 (3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
該当事項はありません。
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	平成29年7月18日現在	平成30年1月18日現在
1口当たり純資産額	2.6137円	2.8809円
(1万口当たり純資産額)	(26,137円)	(28,809円)