半期報告書(内国投資信託受益証券)-第11期(2023/11/14-2024/11/12)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		第11期中間計算期間自 2023年11月14日至 2024年5月13日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.	その他中間財務諸表作成のための重要な事項	ファンドの中間計算期間当ファンドは、原則として毎年11月12日を計算期間の末日としておりますが、前計算期間末日が休業日のため、2023年11月14日から2024年5月13日までとなっております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目			第10期2023年11月13日現在	第11期中間計算期間2024年5月13日現在
1.		期首元本額	3,639,872,372円	3,770,307,672円
		期中追加設定元本額	599,382,329円	251,268,890円
		期中一部解約元本額	468,947,029円	561,891,190円
2.		受益権の総数	3,770,307,672口	3,459,685,372口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		第10期2023年11月13日現在	第11期中間計算期間2024年5月13日現在
1.	中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	中間貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。	同左
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	第10期2023年11月13日現在	第11期中間計算期間2024年5月13日現在
1口当たり純資産額	1.6048円	1.6622円
(1万口当たり純資産額)	(16,048円)	(16,622円)

(参考)当ファンドは、「ニッセイJ-REIT マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券であります。開示対象ファンドの開示対象期間末日(以下、「計算日」という。)における同親投資信託の状況は以下の通りでありますが、それらは監査意見の対象外であります。
ニッセイJ-REIT マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)
	2024年5月13日現在
資産の部
流動資産
金銭信託	35,733,400
コール・ローン	1,949,455,504
投資証券	120,656,629,800
未収入金	652,333,617
未収配当金	1,399,331,332
流動資産合計	124,693,483,653
資産合計	124,693,483,653
負債の部
流動負債
未払金	675,292,977
未払解約金	1,379,470,017
流動負債合計	2,054,762,994
負債合計	2,054,762,994
純資産の部
元本等
元本	44,818,153,786
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	77,820,566,873
元本等合計	122,638,720,659
純資産合計	122,638,720,659
負債純資産合計	124,693,483,653

注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

項目		自 2023年11月14日至 2024年5月13日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	投資証券移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所等における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金原則として、配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を、未だ確定していない場合には予想配当金額を計上し、残額については入金時に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目			2024年5月13日現在
1.		本報告書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	51,289,319,669円
		同期中追加設定元本額	3,322,188,254円
		同期中一部解約元本額	9,793,354,137円
		元本の内訳
		ファンド名
		ニッセイJ-REITファンド(毎月決算型)	30,222,867,592円
		ニッセイJ-REITファンド(適格機関投資家限定)	1,099,430,758円
		ニッセイJリートオープン(毎月分配型)	9,152,756,865円
		ニッセイJリートオープン(年1回決算型)	1,683,787,142円
		ニッセイJ-REITファンド(年1回決算型)	2,101,755,615円
		ニッセイJリートオープン 米ドル投資型(毎月分配型)	391,602,083円
		ニッセイJリートオープン 米ドル投資型(年1回決算型)	105,346,414円
		ダイナミック・コントロール・ジャパン(適格機関投資家専用)	60,607,317円
		計	44,818,153,786円
2.		受益権の総数	44,818,153,786口

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目		2024年5月13日現在
1.	貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)有価証券「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」にて記載しております。(2)デリバティブ取引該当事項はありません。(3)上記以外の金融商品上記以外の金融商品(コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務)は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(1口当たり情報に関する注記)

	2024年5月13日現在
1口当たり純資産額	2.7364円
(1万口当たり純資産額)	(27,364円)