半期報告書(内国投資信託受益証券)-第3期(平成27年10月14日-平成28年10月12日)

SMAM・マネーインカムファンド<適格機関投資家限定>貸借対照表

(単位:円)

	(平成27年10月 9日現在)	(平成28年 4月12日現在)
資産の部
流動資産
親投資信託受益証券	404,862,425	437,541,935
流動資産合計	404,862,425	437,541,935
資産合計	404,862,425	437,541,935
負債の部
流動負債
未払受託者報酬	5,720	4,983
未払委託者報酬	51,405	44,887
流動負債合計	57,125	49,870
負債合計	57,125	49,870
純資産の部
元本等
元本	401,297,215	433,581,490
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	3,508,085	3,910,575
元本等合計	404,805,300	437,492,065
純資産合計	404,805,300	437,492,065
負債純資産合計	404,862,425	437,541,935

注記表

(重要な会計方針の注記)

項 目	自 平成27年 4月14日 至 平成28年 4月12日
有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。 (1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。 (2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。 (3)時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		(平成27年10月 9日現在)		(平成28年 4月12日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数		401,297,215口		433,581,490口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額	1.0087円	1口当たり純資産額	1.0090円
		(10,000口当たりの純資産額	10,087円)	(10,000口当たりの純資産額	10,090円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項 目	(平成28年 4月12日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1) 有価証券(親投資信託受益証券) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。 (2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。 (3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
該当事項はありません。

(その他の注記)

項 目	(平成27年10月 9日現在)	(平成28年 4月12日現在)
期首元本額	387,243,990円	387,243,990円
期中追加設定元本額	32,581,297円	74,264,660円
期中一部解約元本額	18,528,072円	27,927,160円

(参考)

SMAM・マネーインカムファンド<適格機関投資家限定>は、「マネーインカム・マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。